第一篇：外汇简答题
外汇简答题
1、简述远期交易与即期交易的主要区别（答案仅供参考）
（1）所谓远期外汇交易，是指市场交易主体在成交以后，按签订的远期合同规定，在未来（一般在成交日的3个营业日之后）的约定日期办理交割的外汇交易。所谓即期外汇交易，是指外汇买卖成交后，交易双方于当天或两个营业日内办理收付交割的一种交易行为。（2）交割日不同。凡是交割日在成交两个营业日后的外汇交易均属于远期外汇交易。即期交易在成交后两个营业日内要交割完毕。（3）目的不同。远期外汇交易是为外币资产或者负债的持有者提供套期保值的工具；即期外汇交易主要是出于实际需要，属兑换性质。（4）汇率不同。远期外汇交易按远期汇率成交；即期交易按当天当时汇率成交。（5）交割方式不同。远期交易在交割日不一定足额，可以作差价支收；即期交易必须在交割日足额交割。
2、简述防范外汇风险的主要途径和一般方法（参见课本P252）
分类防范：
（一）交易风险的防范措施 1.计价货币选择法避险（1）选择本币计价（2）选择自由兑换货币计价（3）选择有利的外币计价，选择有力的货币作为计价的结算货币，这是一种根本性的防范措施。选择这种计价方式的基本原则是“收硬付软”。2.提前收付或拖延收付法避险 3.平衡抵消法避险4.综合避险法 5.运用系列保值法避险（1）合同中加列保值条款（2）调价保值6.开展各种外汇业务避险
（二）会计风险的防范措施
1.流动—非流动法是将海外分支机构的资产负债划分为流动资产负债和非流动资产负债。
2.货币—非货币法是将海外分支机构的资产负债划分为货币资产负债和非货币资产负债。
3.时间度量法是货币—非货币折算法的变形，他们的区别仅在于对真实资产的处理上。
4.现行汇率法该方法对海外分支机构的所有资产和负债项目都按现行汇率折算。
5.操作性策略管理是指在功能货币预期升值时，增加货币资产，减少货币负债；在功能货币预期贬值时，减少货币资产，增加货币负债。
（三）经济风险的防范措施1.营销管理策略（1）市场选择（2）定价策略（3）促销策略（4）产品策略 2.生产管理策略（1）要素组合策略
（2）海外建厂策略（3）提高生产效率 这是降低成本，提高企业的持续盈利能力和市场竞争力的根本途径。（4）增强应变能力。3.财务管理策略（1）资产债务匹配（2）业务分散化（3）融资分散化（4）营运成本管理
稳妥防范：①使风险消失；②使风险转嫁；③从风险中避损得利。
3、简述外汇交易的程序
（1）询价：询价内容一般包括交易货币、起息日和交易金额。（2）报价：一般只报汇率的最后两位数，并同时报出买价和卖价。（3）成交：询价银行首先表示买或卖的金额，然后由报价银行承诺。（4）证实：交易双方互相证实买或卖的交易金额、汇率、交割日期以及资金结算。（5）交割：双方将交易的文字记录交给交易后台后，交易后台划转货币。
4、简述择期外汇交易的特点（根据课本136页瞎掰）（1）定义：择期外汇交易是指客户从交易后第二个工作日起约定期限内的任何一天，按约定的汇率进行外汇交割。（2）起息日的选择权在客户。（3）客户对交割日在约定的期限内有选择权。（4）最不利的汇率就是约定期限的第一天或最后一天，银行在报价时必须考虑到最不利的情况。
5、欧洲货币市场的特点。欧洲货币市场是一种以非居民参与为主的以欧洲银行为中介的在某种货币发行国国境之外，从事该种货币借贷或交易的市场，又称离岸金融市场。
（1）摆脱了任何国家或地区政府法令的管理约束；
（2）突破了国际贸易与国际金融业务汇集地的限制；
（3）建立了独特的利率体系；
（4）完全由非居民交易形成的借贷关系；
（5）拥有广泛的银行网络与庞大的资金规模；
（6）具有信贷创造机制。
第二篇：外汇从业人员资格考试简答题答案
举例说明：什么是直接标价法，什么是间接标价法。答：直接标价法是用一个＼一百个或一万个单位外国货币折合多少本国货币来表示。如：在中国银行美元的标价是100美元折合826.46/828.94人民币。间接标价法是用一个单位的本国货币折合多少外国货币来表示。如：纽约汇市一美元.50/121.55日元。
实盘外汇买卖业务与外币储蓄业务有什么不同？答：外币储蓄业务是一种存取性业务，以赚取利息为目的。个人实盘外汇买卖是一种买卖性业务，以赚取汇率差额为主要目的，同时客户还可以通过该业务把自己持有的外币转为更有升值潜力或利息较高的外币，以赚取汇率波动的差价或更高的利息收入。
简述票据的主要特性及几种主要的票据行为？答：标据具有要式性，无因性及流通转让性的特点。主要的票据行为有：出票，背书，提示，承兑，付款，退票，追索等。
何谓汇率风险？答：汇率风险是指银行在进行不同货币的买卖交易中产生的风险，这种风险可以因某种货币的买进与卖出的金额与期限不匹配而产生。
客户手上只有人民币没有外币，可以进行个人实盘外汇卖卖吗？为什么？答：不可以。因为个人实盘外汇买卖是外币与外币之间的买卖，而人民币不是可自由兑换货币，因此不行。何为交叉汇率？答：在国际市场上，几乎所有的货币兑美元都有一个兑换率。一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率，往往就需要通过过两种对美元的汇率进行套算，这种套算出来的汇率就称交叉汇率。交叉汇率的一个显著特征是一个汇率所涉及的是两种非美元货币间的兑换率。
国际结算有哪几种主要方式？每种方式下的种类有哪此？答：主要有汇款，托收，信用证三种方式。其中汇款包括电汇，信汇，票汇三种。托收可分为光票托收和跟单托收，跟单托收按照交单方式不同又可分为付款交单和承兑交单；信用证按照是否可以撤消可分为可撤消信用证和不可撤消信用证，按不同期限分为即期信用证和远期信用证。
跟单信用证结算方式的主要特点是什么？答：跟单信用证具有以下三个特点1）开证行承担第一性付款责任，2）信用证业务处理的是单据而不是货物３）信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。
根据（货物贸易外汇管理试点指引）企业贸易外汇收支包括哪些内容？答：１）从境外，境 内保税监管区域收回的出口货款，向境外，向境内保税监管区域支付的进口货款。２）从离岸账户，境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户，境外机构境内账户支付的进口货款。３）深加工结转项下境内收付款４）转口贸易项下收付款５）其他与贸易相关的收付款
在什么情况下，境内居民可进行外币资金划转，作为银行柜员，必要的手续有哪些？答：境内居民本人同一性质不同账户之间和境内居民同其直系亲属之间同性质账户之间可进行外币资金划转。但办理手续时，应当按照规定出示身份证等有效证件，证明账户为同一户名或者其户主之间具有直系亲属关系。
银行在代客外汇买卖中，为什么要坚持客户“自选汇率”的原则？答：代客外汇买卖是一种由客户根据自己的风险货币和行情把握来自主参与的高风险国际汇市交易，是实现自身保值或投机逐利目的的业务项目，银行在此仅仅是提供牌价咨询信息和交易渠道，作为柜员在既无法完全了解客户心态，又无法完全了解汇市走势的情况下，越俎代疱的结果是可想而的。客户已因在非州某国经商之需，想携带一万五千美元出境，作为银行业务咨询人员，你在符合政策前提下可向他提出什么建议？按政策，一般情况是进出境人员不允许携带一万美元的外钞出境的，但客户乙的情况特殊，他可先向当地外汇局提交申请，外汇局审核符合条件的（出境人员赴战乱＼外汇管制严格，金融条件差或金融**的国家），外汇局可以签发相应金额的携带证。
试比较电汇和票汇的优，缺点？答：电汇，优点是交款词，安全方便，但汇款需支付电报费，一般在收款人急需用款或大额汇款业务中采用。票汇，特点是汇入行不须通知收款人来取款，而由收款人凭票领取汇款或托收，必要是可进行背书转让，具有流通之便。缺点，如托收，一般时间较久。
P＼C的英文全称是什么？试述它的特点。答：即个人支行，是银行储户签发的，授权银行对某人或其指定人或持票人即期支付一定金额的无条件书面支付命令，特点以银行为受票人，凭票即付无远期之说。
T＼C的英文全称是什么？试述它的特点。答：即旅行支行，是银行或旅游公司为方便旅游者安全携带和使用而发行的一种定额支票。它的优点是,面额固定，兑取方便，携带方便，而且没有指定的付款地点和银行，不受时间限制。如遇丢失或被窃可挂失。
光票托收的审核要点有哪此？答：票面上受益人是否签字，受益人与其证件是否一致，大小写金额是否一致，是否超过有效期（如不注明一般为签发日起6个月内）
银行申请核定或者调整结售汇综合头寸限额，应向外汇局提交哪些资料？答：1）申请报告
2）核定或者调整结售汇综合头寸限额的测算依据3）申请前最近半年末的境内本外币合并及境内外币资产负债表4）外资银行首次申请核定的应提交银监会批准办理人民币业务的许可文件。
国际收支平衡表中净误差和遗漏形成的原因？答：1）由于国际收支统计涉及一个经济体的全部涉外交易，各国编制国际收支平衡表一般会使用多渠道多部门的多种数据来源，这此不同渠道不同部门的数据往往在统计时点，统计口径上与国际收支统计原则存在一定的差异，2）各部门各自采集的数据不可避免地存在一定的统计误差3）各数据源在货币折算等方面的差异在一定程度上也会千万误差与遗漏4）未被记录的跨境资金流动，如违规资本的流入或流出。
国际收支统计间接申报中（单位基本情况表）新建或者关键要素发生变更时，银行应要求相关机构申报主体提交哪些资料？答：1）填写完整的（单位基本情况表）2）组织机构代码证或特殊机构赋码通知书3）营业执照4）当该机构为外商投资企业时还应提供（外商投资企业批准证书）
外汇管理局如何对银行实施结售汇综合头寸限额管理？答：目前，中国人民银行和国家外汇管理对办理结、售汇业务的外汇指定银行实行结售汇综合头寸限额管理，主要内容包括：国家外汇管理局对各外汇指定银行核定结售汇综合头寸限额。各总行将头寸低于下限或超出上眼时，必须将不足或多余的头寸通过银行间外汇市场进行平补。结售汇综合头寸变动情况，应当及时向当地外汇局报告备案。
简述外汇指定银行在进口售、付汇管理中应把握的要点。1）凭有效凭证和有效商业单据办理2）不得提前对外支会3）售、付汇金额与单据金额一致4）对外付汇的进口单位原则上必须是合同的进口方
目前服务贸易外汇收支主要包括哪些项目？包括运输、旅游、通信服务、建筑安装及劳务承包服务、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用费和特许费。体育文化和娱乐服务。别外未提及的政府服务和其它商业服务。
简述对境外个人外汇结汇的管理政策。答：境外个人结汇实行每年等值5万美元的总额管理，累计结汇等值5万美元以内的，凭本人有效身份证明到银行办理。超过总额的，凭本人有效身份证件及交易证明材料在银行办理。单笔结汇等值5万美元以上的，应将强求汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。
请简述外商投资企业利润、股息和红利汇出时经办银行应当审核的材料。1)书面申请2）外汇登记证3）董事会利润分配决议4)注册会计师事务所出具的验资报告以及相关利润或股息、红利情况的审计报告5）税务证明
在金融机构的哪些违规行为，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元
以上100万元以下的罚款？1）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的2）违反规定办理资本项目资金收付的3）董事会利润分配决议4）注册会计师事务所出具的验资报告以及相关利润或股息、红利情况的审计报告5）税务证明
金额机构的哪些违规行为，由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款？1）办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的。2）违反规定办理资本项目资金收付的3）违反规定办理结汇、售汇业务的4）违反外汇业务综合头寸管理的5）违反外汇市场交易管理的哪些行为由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以片5万元以下的罚款？1）未按照规定进行国际收支统计申报的2）未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的3)未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的4）违反外汇账户管理 理规定的5）违反外汇登记管理规定的6）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的骗汇行为主要有哪些？1）伪造、变造海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的3）重复使用海关报关单、进口证明、外汇管理部门核准件等凭证和单据的4）明知用于骗购外汇而提供人民币资金或者其他服务的5）以其他方式骗购外汇的试举例外汇管理机关发行职责的主要措施。
1）对经管外汇业务的金融机构进行现场检查2）进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证3）询问有外汇收支或者外汇经营活动的机构和个人，要求其对与被调查外汇违法事件直接有关的事项作出说明4）查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等材料5）查阅、复制被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存6）经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的账户，但个人储蓄存款账户除外7）对有语气证明已经或者可能转移、隐匿违法奖金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损先要语气的，可以申请人民法院冻结或者查封。
第三篇：外汇政策法规知识竞赛试题第二部分 简答题
第二部分 简答题
1、企业贸易外汇收支包括哪些方面的内容？
（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；
（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；
（三）深加工结转项下境内收付款；
（四）转口贸易项下收付款；
（五）其他与贸易相关的收付款。
2、境外机构在境内开立的人民币结算账户（人民币NRA账户）收入范围和支出范围有哪些？
答：收入范围：（1）跨境贸易、服务贸易和收益等其他经常项目的人民币结算收入；（2）该境外机构从境外同名的人民币账户汇入的资金；（3）贸易融资收入。支出范围为：（1）跨境贸易、服务贸易和收益等其他经常项目的人民币结算支出；（2）该境外机构汇往境外同名的人民币账户的支出；（3）贸易融资支出；（4）销户时余额的汇出。？
3、国际收支平衡表中，经常账户主要包括四大具体项目？ 答：经常账户反映居民与非居民经常发生的经济交易内容，主要包括货物、服务、收益和经常转移四大具体项目。
4、境内个人存外币现钞多需审核哪些资料？
答：①日累计5000美元以下（含）：本人有效身份证件；
②日累计5000美元以上：除身份证件外，还需经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据（简称“外币现钞来源单据），银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。
5、待核查账户如何开立管理？
答：①金融机构为企业开立出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）时，应通过外汇账户信息交互平台，查询该企业是否已在开户地外汇局进行基本信息登记；基本信息已登记的，金融机构可直接为其开立待核查账户。
②金融机构为企业开户后，应于次日按照外汇账户管理信息系统报送数据的要求将相关数据及时报送外汇局。
6、简述国际收支收付款币种申报原则。
答：国际收支收付款币种申报原则：
1、收入款币种；按收汇银行实际收到境外银行汇入的币种填写。
2、付款币种：按付款银行在对外实际付款时的币种填报，并不一定就是客户账户的币种。
7、境内个人购汇需提供哪些资料？
答：①在总额（等值5万美元以上，不含）购汇凭本人有效身份证件办理；如需委托他人办理，必须委托其直系亲属办理。经办机构应凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明办理。②超总额内购汇除凭本人有效身份证件外，还需提供标注有交易额的购汇用途的真实性证明材料。
8、境内银行在国际收支统计间接申报工作中履行职责是什么？ 答：确保基础信息的及时性、准确性、完整性；督促和指导申报主体办理申报；审核及传送国际收支统计申报相关信息。
9、根据规定，如果存在影响贸易外汇收支与货物进出口一致性匹配的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告，请问那些内容需要向外汇局报告的？可在那个系统进行报告？
（一）超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款以及延期付款；
（二）其他应当报告的事项。
企业可主动向外汇局报告除本条前款规定以外的其他贸易外汇收支信息。企业可在货物贸易监测系统进行报告。
10、简述货物贸易外汇改革后的出口收汇操作流程 ？
答：①、通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；
②、与企业确定资金性质为贸易项下收款或支出的退汇或转口贸易收款；
③、在系统中收报；
④、办理国际收支申报以及外汇账户明细补录（如需）。
11、按照我国国际收支交易标准组成部分的分类方法，国际收支交易编码分为哪8大类？
答：我国国际收支编码分为货物贸易、服务、收益、经常转移、资本账户、直接投资、证券投资和其他投资8大类。
12、金融机构在为企业办理付汇手续时，除查询企业分类和审核企业填写的申报单证外，还要审查哪些资料？
（一）以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据；
（二）以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票；
（三）以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票。
13、一笔涉外收付款包含多交易性质，应按何种原则进行国际收支统计间接申报？
答：一笔涉外收付款涉及多种交易性质，应按照“贸易优先、金额从大”的原则进行国际收支统计间接申报。
14、C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当逐笔到所在地外汇局办理登记手续，请问企业需要提供哪些资料？
外汇局办理登记手续时，对于企业以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；以信用证、托收方式结算的，审核进、出口合同；以预付、预收货款方式结算的，审核进、出口合同和发票；对于单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须审核经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函
15、银行结售汇统计业务中，交易中体包括哪些？
答：主要指银行自身和银行代客两大类。银行自身指外汇指定银行为满足自身经常项目和资本与金融项目需要进行的结售汇交易。银行代客是指外汇指定银行为客户办理的结售汇交易。银行代客的机构主要包括金融机构、中资机构、外资机构、居民个人、非居民个人。
16、NRA的含义？
答：境外机构境内外汇账户是指境外机构在境内银行开立的外汇帐户，简称NRA（NON-RESIDENT ACCOUNT），故也可以称为“非居民帐户”，该帐户可用于境外机构发生的外汇收支。
17、某企业在我行申请的贸易融资业务已审批完毕，据了解，该企业在外管局的分类中B类，前台办理放款时应如何处理？
答：（1）通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；
（2）通过货物贸易外汇监测系统实施电子数据核查，可收汇额度不足的，需凭外汇局《登记表》办理；
（3）《登记表》业务类别为“收汇”； 在“外汇局登记情况”栏注明“不需电子数据核查”字样和“出口贸易融资放款”字样。
18、办理人民币NRA帐户开户所需资料？
答：1）开立单位银行结算账户申请书（需预留账户号码，盖银行和企业公章，银行双人签章）；
2）境外机构的商业登记证或注册证明文件；
3）境外机构的法人身份证明材料（身份证、护照等）；
4）境外机构与境内关联方发生的协议合同（可以是已发生的外汇贸易合同、服务合同、收益分配划转协议等）
5）境外机构的公司章程中英文版及中英文一致证明书； 6）法人证明书（如董事会决议书，董事会授权）7）境外企业机构赋码证书
19、贸易外汇收入在结汇或划转时，银行要根据企业不同分类审查相应单证和申报凭证，那么，贸易外汇收入在收汇解付入待核查账户环节，银行是否也要根据企业不同分类审查并留存相关单证？
答：贸易外汇收入在解付入待核查账户环节，银行无需查询企业分类及审核相关单证。在结汇或划转环节，银行应查询企业名录及分类。对不在名录企业，不得办理结汇或划转，银行应当在及时通知该企业办理名录登记。
20、办理B类企业的资金解付，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。请问这里指的交易单证包括哪些？
答：按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，特指出口收汇凭出口报关单和出口合同办理；预收货款凭出口合同和发票办理；转口贸易凭买卖合同、支出申报凭证及相关货权凭证办理；退汇业务，凭原支出申报单证、原进口合同和《登记表》（如需）办理。
21、A类企业办理付汇时需提供哪些资料？
答：以货到付款方式结算的，仅需提供进口货物报关单或进口合同或发票等任一能够证明交易真实性的单据在银行直接办理；预付货款方式结算的，需提供进口合同或发票；信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例提供有关商业单据。
22、企业在汇路不畅的情况下，可以使用现钞结汇，请问如何办理此类业务？ 答：（1）因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，金融机构应当审核企业提交的出口合同、出口货物报关单等单证。结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本；
（2）B类企业出口项下外币现钞收入无需进待核查账户；外币现钞结汇时，金融机构应当实施电子数据核查；
（3）C类企业因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，办理外币现钞结汇业务登记时应提交出口合同、出口货物报关单；结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应提交经海关签章的携带外币现钞入境申报单。
23、如何处理错误汇出退汇？
（1）通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；
（2）A类企业凭原支出凭证办理；B类、C类企业凭原支出申报单证和《登记表》办理；
（3）B类企业按《登记表》实施电子数据核查；
（4）待核查账户资金结转，B类、C类企业资金在《登记表》登记金额范围内结转；
（5）在退汇资料上批注信息并盖章，留存业务资料；（6）退汇后办理外汇账户明细补录（如需）；
（7）B类、C类企业通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况。
24、境内个人总额内现钞结汇需提供哪些资料？
答：1.当日外币现钞结汇累计金额在等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；
2.当日累计金额超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》（以下简称“海关进境申报单”）或本人原存款银行外币现钞提取单据办理；
3.如需委托他人办理，必须委托其直系亲属办理。经办机构应凭委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明办理。
25、个人分拆结售汇行为主要具有哪些特征？
答：
（一）境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。
（二）5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。
（三）5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。
（四）个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。
（五）同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在总额内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。
（六）国家外汇管理局规定的其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。
26、什么是远期结售汇业务？
答：是指我行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在交割日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同订明的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。
第四篇：外汇协议书
合作协议
甲方：(以下简称甲方）
乙方：（以下简称乙方）
甲乙双方经过友好协商，本着平等互利、服务客户，实现双赢的目标下，就代理保证金亚洲汇点外汇黄金交易合作事宜达成本协议。
第一章 合作内容
第一条：甲方为乙方提供保证金外汇、黄金交易的网络交易平台。
第二条：甲方为乙方提供必要的技术支持。
第三条：乙方负责所在区域个人客户及个人ib的开发。
第四条：乙方负责开发客户到甲方所代理的亚洲汇点交易平台进行保证金外汇、股指黄金交易。
第五条：乙方负责其开发的客户的跟踪服务和日常管理，包括介绍使用交
易平台、交易规则、交易流程等。
第二章 甲方的权利和责任
第一条：甲方有权利在乙方存在违反本协议第一章第五条、的情况下，终
止本合作协议，并要求乙方支付相应的赔偿。
第二条：甲方拥有向乙方提供外汇保证金交易服务、外汇业务咨询等相关
服务的最终解释权。
第三条：甲方保证按协议规定，及时向乙方支付开发客户费用。
第四条：甲方负责督促亚洲汇点用手机短信或e-mail的形式，把开户交
易账户和交易密码发给客户。(i)乙方的权利和责任
第一条：乙方负责办公场地的租赁费、员工工资、及必要的营销、办公费
等。
第二条：乙方在甲方明显存在本协议第二章第三条、第四条、第五条的情
况下，有权终止本合作协议，并要求甲方相应的赔偿。
第三条：乙方负责所在地区市场的开拓。(ii)市场推广的具体条款
第一条：合作期间内每标准手返机构ib佣 美金，机构签定合约起
一个月内要开设 美金的真实帐户，并保障合约期内帐户金
额不低于 美金的机构标准，每月新增入金不低于3000 美金。
第二条：自协议生效日起的第二个月同日进行结算，双方确认无误以后，在每月的15号甲方将佣金汇入乙方账户。
第五章 违约责任
第一条：甲方如有以下行为，乙方有权终止本合作协议，并要求甲方相应的赔偿。
1.甲方未在指定工作日中，未按时对乙方履行支付市场推广分成；
第二条：乙方如有以下行为，甲方有权终止本合作协议，并要求乙方相应的赔偿。
1.从事与甲方利益有冲突的外汇保证金平台代理业务的；
第六章 争议的处理
甲、乙双方在履行本协议过程中所发生的争议，由双方按照行业常规或法律、法规和相关政策的规定协商解决，如协商不成的，则由甲方所在法院以诉讼的方式解决。第七章 附则
第一条：本协议由甲、乙双方共同商定，任何一方不得擅自更改。本协议中如有不符相关法律法规之处，一律以本协议规定为准，甲乙双方必须共同遵守。
第二条：本协议有效期一年，一方如要变更或解除本协议，应提前10天书
面通知对方，如无书面通知，视为双方默认协议自动延长一年。
第三条：本协议一式两份，甲、乙双方各执一份。
甲方代表人签字： 乙方代表人签字：
日期： 日期：篇二：外汇借款合同协议书
外汇借款合同协议书
借款方：________________________________________________ 地址：____________________邮码：________ 电话：________ 贷款方：________________________________________________ 地址：____________________邮码：________ 电话：________ 甲方为引进国外先进技术设备进行技术改造，其项目已经由____ 批准，特向乙方申请____ 万美元（或其他外币）外汇贷款。按照贷款办法和有关规定，业经乙方审查同意，为明确经济责任，特签订本借款合同。
第一条 借款金额：甲方确认向乙方借得现汇____ 万美元（或其他外币），买方信贷____ 万美元（或其他外币）。
第二条 借款期限：现汇____ 年____ 月。（从第一次用汇之日起到还清本息止）;买方信贷____ 年____ 月。按本合同所附的用款计划（略），乙方保证及时提供。如因甲方未按计划用款而造成乙方组织外汇资金的利息损失，甲方按乙方规定支付外汇承担费。
第三条 借款利息率为年息：现汇为____ %（按中国银行总行公布的浮动利率计息）;按____ 月浮动;买方信贷为____ %，按____ 天计算。在借款期间，每半年计息期应计的利息，如甲方未能支付，甲乙方直接借记甲方借款帐户内，实行复息计算。由于计息增加的贷款额，不占用贷款额度。
第四条 借款使用;在引进的技术设备成交后，应将合同副本送交乙方，甲方委托乙方全权办理进口开证，审单付款等事务。甲方保证本合同项下的外汇，不挪作他用，如果发生挪用，其挪用部分，乙方加倍收取利息。
第五条 借款偿还：甲方在借款期终止日，全部清偿贷款本息。甲方因故不能履行本合同规定归还借款时，由担保单位负责按期归还借款本息的外汇额度的相应等值的人民币（包括延期偿还的罚息）。对逾期未还借的款部分，甲方同意加付____ %的罚息。
第六条 本合同所附的《用汇、还汇计划》和《还汇（款）保证书》及甲方担保单位出具有保函是本合同的有效组成部分，在法律上具有与本合同同等的效力。
第七条 甲方应及时向乙方提供借款使用的有关情况、报表、资料，为乙方检查信贷工作提供方便，双方应积极合作，努力促成项目的早日建成投产。
第八条 本合同经甲乙双方签章后生效，到期结清本项债权债务时终止。合同正式文本一式两份，甲乙双方各执一份;副本____ 份，送____（有关单位）备案。
甲 方：____________（公章）乙 方：____________（公章）
代表人：____________ 代表人：____________ 借款方：________________________________________________ 地址：____________________邮码：________ 电话：________ 贷款方：________________________________________________ 地址：____________________邮码：________ 电话：________ 甲方为引进国外先进技术 ____年____月____日 ____年____月____日篇三：外汇兑换和转账协议 外汇兑换和转账协议
甲方： 乙方： 身份证号码： 身份证号码： 甲方中国开户行及美国开户行甲方因在美国投资eb-5项目，需兑换货币。乙方中国开户行双方经协商同意，根据以下条款，乙方将协助甲方进行货币兑换和转账。1.根据中国银行年月日发布的汇率为准，中甲方兑换美元所需人民币总额为.2.甲方将3.乙方将在在年年月月日转入乙方账户。日从乙方账户转入甲方美国账户。rmb,本协议
4.甲方承担所有交易费用。5.本协议在上方签字之日起有效。6.上述条款构成本协议的全部内容。
第五篇：外汇新政策
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外汇新政策
汇发２００８〕３１号国家外汇管理局关于 实施《出口收结汇联网核查办法》有关问题的通知 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：国家外汇管理局、商务部、海关总署于２００８年７月２日联合发布《出口收结汇联网核查办法（汇发［２００８］２９号，以下简称《办法》，现就《办法》实施的有关外汇管理问题通知如下：
一、２００８年７月１４日起，在中国电子口岸试运行出口收结汇联网核查系统（以下简称核查系统）。２００８年８月４日起正式运行。核查系统试运行之日起，外汇指定银行（以下简称银行）应当按照《办法》规定，对企业出口收汇（包括出口项下境外收汇和符合规定的境内收汇，含预收货款，下同）进行出口电子数据联网核查。
二、企业出口收汇应当按照《办法》规定先进入出口收汇待核查账户（以下简称待核查账户）。待核查账户纳入外汇账户管理信息系统，代码为１１０１。待核查账户收入范围限于企业出口收汇。待核查账户支出须经银行联网核查后方可办理，其支出范围包括经银行联网核查后结汇划入该企业经常项目外汇账户以及经外汇局批准的退汇等其他外汇支出。待核查账户之间不得划转。账户余额按活期存款计息。
三、银行为企业办理待核查账户内资金结汇或划出手续时，应当按照《办法》规定，在核查系统中企业相应贸易类别可收汇--------------------------精品
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额范围内进行收汇核注（即在核查系统中录入实际结汇或者划出金额，扣减对应可收汇额，下同）：
（一）一般贸易、进料加工贸易或者边境小额、对外承包出口等其他贸易类别的出口可收汇额，分别等于相应出口贸易类别逐笔出口货物报关单成交总价之和；
（二）来料加工贸易的出口可收汇额，等于该出口贸易类别逐笔出口货物报关单成交总价与收汇比例乘积累加之和；
（三）预收货款可收汇额，依据企业已登记预收货款和前１２个月出口收汇情况，由贸易信贷登记管理系统生成。船舶、大型成套设备出口等特殊行业以及出口买方信贷项下提前收汇的企业，可根据实际情况，向所在地外汇局申请提高预收货款可收汇额。申请时应提交书面申请、出口合同以及外汇局要求的其他材料。外汇局自收到完整材料之日起２０个工作日内作出核准或不核准的决定。企业预收货款对应的货物实际报关出口后，其经联网核查后结汇或者划出的金额，从该企业相应贸易类别出口可收汇额中扣减。
四、来料加工贸易收汇比例由国家外汇管理局各分局、外汇管理部（以下简称各分局）依据当地实际情况核定，报国家外汇管理局备案后确定。对于来料加工贸易实际收汇比例高于核定比例的，企业从待核查账户中办理结汇或划出时，除提交《办法》规定的单证外，还应向银行提供对应的出口合同、加盖海关验讫章的出口货物报关单（收汇核销联，下同）正本及其加盖企业公章的复印件。银行应在核查系统中记录该笔收汇对应的出口货物报关单号、出口合同号和实际收汇比例，核注核查系统相对应的可收汇额后，为其办理结汇或划出手续。企业来料加工贸易项下单笔出口货物报关单实际收汇比例高于２５％的，办理银行应当--------------------------精品
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于每月初５个工作日内以书面形式，汇总报告所在地外汇局，并附相关单证复印件。
五、２００８年６月３０日（含）之前出口未收汇的，依据出口收汇核报系统中企业的应收汇和已收汇情况确定其可收汇额，计入核查系统的“其他贸易”栏目。企业在通过待核查账户办理此类出口收汇的结汇或划出手续时，银行应核查该栏目出口可收汇额并在其范围内进行收汇核注。
六、核查系统试运行期间，由于系统或网络故障等原因，无法按照《办法》规定对出口收汇实施联网核查的，企业可持对应的加盖海关验讫章的出口货物报关单，办理待核查账户中对应收汇的结汇或划出手续。银行应当按照《办法》规定审核相应单证后办理。企业凭出口日期在２００７年１２月３１日（含）前的出口货物报关单办理待核查账户资金结汇或划出的，应当先到所在地外汇局按规定办理核销等手续。银行凭外汇局相关处理决定为企业办理待核查账户内对应收汇的结汇或者划出手续。企业不得伪造、涂改、借用出口货物报关单办理出口收汇，已办理收汇或进料抵扣收汇的出口货物报关单不得重复用于收汇。
七、银行按《办法》及本通知规定为企业办理待核查账户内资金结汇或划出后，应在相应单证正本上签注已收汇情况并加盖银行业务公章，留存《出口收汇说明》及相关单证复印件五年备查。
八、《办法》实施之日起，《国家外汇管理局关于现阶段完善出口预收货款和转口贸易收汇管理有关问题的通知（汇发２００５３３号）《国家外汇管理局关于进一步改进贸易收汇与结汇管理有关问题的通知（汇发２００６４９号）《国家外汇管理局关--------------------------精品
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于认真贯彻执行贸易收汇与结汇管理政策有关问题的通知（汇发２００６６７号）和《国家外汇管理局关于进一步完善结汇“关注企业”管理有关问题的通知（汇发２００７４５号）废止。
各分局收到本通知后，应尽快转发所辖中心支局、支局、外资银行地方性商业银行和相关单位。各分局要加强政策实施的组织工作，及时对辖内机构、银行开展培训，做好政策解释和操作说明工作，便利银行和企业办理业务。各中资外汇指定银行收到本通知后，应尽快转发至所属分支机构。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。
联系电话：
国家外汇管理局经常项目管理司:陈捷琼０１０－６８４０２４５０ 国家外汇管理局资本项目管理司:梁勇０１０－６８４０２２５０ 国家外汇管理局信息中心:王毅０１０－６８４０２４９９
二ＯＯ八年七月二日
外汇新政策
易项下外债登记管理有关问题的通知 汇发２００８〕３０号国家外汇管理局关于实行企业货物贸国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：
为完善外债统计监测与管理，防范外债支付风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》《外债统计监测暂行规定》和《外债管理暂行办法》等规定，国家外汇管理局决定实行企业货物贸--------------------------精品
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易项下外债登记管理，现就有关问题通知如下：
一、本通知所称企业货物贸易项下外债，包括企业出口预收货款和进口延期付款。预收货款指出口货物合同约定收汇日期早于合同约定出口日期或实际收汇日期早于实际出口报关日期的收汇；延期付款指进口货物货到付款项下合同约定付汇日期晚于合同约定进口日期或实际付汇日期晚于实际进口报关日期９０天以上（不含）的付汇。
二、企业预收货款和延期付款实行登记管理。企业应通过互联网或前往所在地外汇局（以下简称“外汇局）登陆国家外汇管理局网上服务平台上的贸易信贷登记管理系统（网址：ｗｗｗｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖｃｎ），办理预收货款和延期付款的逐笔登记和注销手续。
三、自２００８年７月１４日起，企业新签约出口合同中含预收货款条款和合同中未约定而实际发生预收货款的，应在合同签约之日起或实际收到预收货款之日起１５个工作日内，办理预收货款合同登记手续，企业合同中未约定而实际收到预收货款的同时办理预收货款提款登记手续。企业按合同约定收到预收货款之日起１５个工作日内，办理预收货款提款登记手续。已登记预收货款项下货物报关出口和货物未出口退汇的，企业应在货物报关出口之日起或退汇之日起１５个工作日内办理预收货款注销手续。超过登记预收货款项下货物出口时间３０天（含）的，应书面说明预收货款未注销原因，并提供相关证明材料，外汇局存档备查。退汇手续按照出口收汇核销管理有关退赔外汇的规定办理。企业出口买方信贷的提前收汇，应办理预收货款登记手续。企业出口押汇、福费廷、保理等贸易融资项下的收汇，不需办理预收货款登记手续。
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四、预收货款可收汇额由贸易信贷登记管理系统依据企业预收货款登记和出口收汇情况及其所属行业特点生成。银行应按照货物贸易出口收结汇联网核查等相关外汇管理规定，在相应可收汇额内为企业办理预收货款的收结汇手续。
五、自２００８年１０月１日起，企业新签约进口合同中含延期付款条款和实际发生延期付款的，应在合同签约之日起或在海关签发进口货物报关单后９０天之日起１５个工作日内，办理延期付款登记手续。已登记延期付款项下货款对外支付之日起１５个工作日内，企业应办理延期付款注销手续。
六、企业登记的延期付款的累计发生额，不得超过该企业上进口付汇总额的１０％。大型成套设备进口、签订长期进口供货合同等超过前述比例的延期付款需求，以及新设企业的延期付款需求，由外汇局根据企业所属行业特点及实际情况征求商务主管部门和行业协会的意见核定。银行应根据货物贸易进口售付汇等相关外汇管理规定，在额度内为企业办理延期付款的购付汇手续。
七、外汇局对企业预收货款和延期付款的登记和注销登记情况进行监督检查。企业未按照本通知规定办理预收货款和延期付款登记、注销手续的，或以虚假合同办理登记的，按照《中华人民共和国外汇管理条例》和外债管理相关规定处罚。企业接受处罚并经核准后，应办理预收货款和延期付款补登记手续。未经补登记的延期付款，银行不得为企业办理购付汇手续。企业超过预收货款项下登记的货物出口时间９０天（含），仍然没有办理注销登记手续且不能说明合理原因，并根据外债管理规定被认定为违规对外借款的，由外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》--------------------------精品
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和外债管理相关规定予以处罚，责令预收货款原路退回，并按本通知规定办理预收货款注销登记手续。银行违反本通知规定为企业办理预收货款收结汇、延期付款购付汇手续的，按照《中华人民共和国外汇管理条例》和外债管理相关规定处罚。
八、企业预收货款和延期付款项下涉及外汇核销管理和超过９０天（不含）的信用证等非货到付款项下延期付款的管理，仍按现行规定执行。
九、本通知适用于个人对外贸易经营者和保税监管区域内具有外贸经营资格从事非保税货物贸易的企业。
十、本通知自２００８年７月１４日起开始施行。自２００８年１０月１日起，以往法规与本通知有关内容不一致的，以本通知规定为准。各分局、外汇管理部接到本通知后，应及时转发辖内中心支局和银行，并认真组织实施。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。
联系电话：国家外汇管理局资本项目管理司:梁勇０１０－６８４０２２５０国家外汇管理局信息中心:王毅０１０－６８４０２４６９ 二ＯＯ八年七月二日
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