第一篇：信用卡风险管理的经济分析
信用卡风险管理的经济分析
摘要：随着信用卡业务的发展，信用卡风险发生的频率越来越高，造成的损失也越来越大,因此，对信用卡风险管理就显得尤为重要。信用卡风险管理措施一般有风险的回避、风险的预防、风险的分散转移和风险的事后补偿等。为了在信用卡风险发生前，发卡机构能以较低的成本得到最佳的风险控制效果，在风险发生后能保证发卡机构稳键经营，发卡机构应在分析各种风险管理手段的成本、收益的基础上作出正确的选择，从而尽量避免或减少信用卡风险的发生，实现发卡机构经营的稳定增长。关键词：信用卡；信用卡风险；风险管理 ；作用 ；经济分析
一、问题的提出
自从1985年6月中国银行珠江分行在国内发行第一张信用卡（中银卡）以来，我国的银行卡业务得到了长足的发展。发卡银行、发卡数量、交易金额都有了较大的增长；信用卡的用卡环境也有了很大的改善。就拿上海市来说，到2002年底，全市银行卡发卡总量达到3565万张，比上年增长27.5％。银行卡交易笔数10750万笔，交易总金额1065亿元，布放ATM3282台，POS16938台。2002年全年银行卡联网商户数量从年初的2184家增加到5780家，入网POS16234台，全年ATM和POS跨行总交易清算为5185.72笔。(((据保守估计，到2007年，上海市银行卡产业园建设总投资将超过100亿人民币，年总产值将达200亿元人民币以上，从业人员也将高达3万左右。(((信用卡业务已成为商业银行最为盈利的部门之一。在西方发达国家，信用卡业务是许多国际大银行的主要业务和主要利润的来源。如花旗银行的信用卡业务收益就占其利润总额的三分之一，美国运通公司的运通卡业务利润业务更占了其公司全部利润的7成。
但是，随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。在信用卡的发行、使用、结算的诸多环节都可能存在风险。而且随着发卡行、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点。发卡行的利润逐渐减少，在大多数情况下，这些损失都是用银行的利润去弥补的，因此，对信用卡风险进行管理就显得尤为必要。
目前发卡行进行风险管理的手段很多，但是在哪种情形下用哪种管理手段才能有效地降低银行运营成本，增加银行收益呢？笔者想从经济学的角度对信用卡风险管理手段进行成本、收益分析，从而为银行风险管理者提供一个决策的参考。
二、信用卡风险管理的必要性和作用
由于信用卡业务风险的发生具有涉及面广、种类多样、危害性大等特点，使得加强信用卡风险管理对发卡行具有重要作用。不论是在信用卡风险发生前还是在风险发生后，加强信用卡风险管理都很有必要。(((笔者认为，加强信用卡风险管理对社会、对信用卡当事人特别是对发卡行具有重要意义。
1．我们知道，信用卡风险发生的一个主要原因是发卡行自身所造成的。发卡行自身操作上的漏洞为信用卡违法人员提供了许多机会，从而导致风险的发生。加强信用卡风险管理，能有效地促进发卡行业务人员依法经营，防止违法违规现象的出现；提高发卡行从业人员的业务水平和维护发卡行权利的能力；能促使银行建立规范有效的信用卡风险防范机制，使整个发卡行的信用卡风险防范工作有条不紊地进行。2．加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的需要。风险的发生大大增加银行经营的成本，从而影响银行利润的增加。如果能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能在科学分析风险管理的成本上找到最经济可行的管理方法避免或减少风险，从而将风险损失降到最低，以至实现发卡机构收益的稳定增长。3．加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益。风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。发卡行按章办事、特约商户不违规操作且数量不断增加以及现代科学技术的采用等等都能增强持卡人用卡的数量和安全感，整个社会的用卡环境也就会明显改善。
4．加强信用卡风险管理也是维护特约商户及持卡人利益的需要。信用卡风险发生的另一大原因是由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定使用信用卡等所造成的。发卡机构在加强风险管理过程中重视对特约商户的培训工作，向广大民众宣传用卡常识，这对减少风险的发生以及维护特约商户和持卡人利益是有很大作用的。
三、信用卡风险管理的经济分析
（一）信用卡风险管理的成本、收益分析
信用卡风险管理是指发卡机构在信用卡业务运作过程中，对信用卡风险进行识别、分析的基础上有效地控制与处理其风险，用最低成本，即用最经济合理的方法来实现最大安全保障的行为。“风险管理者用最经济节约方法为可能发生的风险做好准备，适用最合适、最佳技术手段来降低管理成本。……通过尽可能低的管理成本达到最大的安全保障，取得控制风险的最佳效果。总之，只有注重各种效益与费用支出的分析，严格核算成本和费用支出，才能实现这一目标。”((（信用卡风险管理的目的在于避免可能发生的损失，达到利润最大化。但是在实际的管理过程中，发卡行往往需要付出一定的代价，这一代价就是金融风险管理的成本。信用卡风险管理的成本主要体现在其执行成本、机会成本、声誉成本及风险成本等方面。
1．执行成本。执行成本是指发卡机构管理信用卡风险所必然要花费的不可避免的成本。如果没有进行必要的投入，就很难防范信用卡风险的发生。如银行为转移风险向保险机构投保需要交纳保险费以及采用先进设备所需要的付出。又如银行为确定信用卡申领人的资信状况进行的大量的调查工作所必须付出的人力、物力和财力等。
2．机会成本。机会成本是发卡机构所应考虑的成本，是指发卡机构投入到信用卡风险防范上的，从而丧失了将这笔资金投入用到其他业务上所产生的效益。实践中一些银行不愿或无力将大笔资金投入到改善软件、硬件设施上就是出于这个原因考虑的。
3．声誉成本。银行形象是现代商业银行竞争的重要内容，努力塑造良好的银行形象，既是为了在竞争中求生存、发展，也是避免声誉风险的有效举措之一。社会对银行的总体评价高，对银行的信心就高，有利于银行业务的开展。如果发卡机构的信用卡风险频频发生，自然会影响信用卡业务的成本与利润、银行的整体形象以及其他业务的开展。
4．风险成本。在信用卡风险管理中，发卡行有可能通过其他衍生性金融工具来管理他们面临的金融风险，然而这种金融工具本身又可能引发新的信用风险。
此外，银行在信用卡风险管理中有时也得考虑短期成本、长期社会成本问题。
我们应该看到的是不同的策略有着不同的成本，如果将那些放弃意外收益的情况存而不论，则在采用某些金融风险管理策略时，人们也许根本不需要付出任何成本，如风险回避就是这样的一种策略。当然，现实生活中，并非每一种金融风险都可预防的；相反，大多数金融风险正在于无法预防才发生。对于这样的防范策略有不同，而且又有不同的成本，那么，选择适当的策略人们就可用较低的成本达到一定的管理风险的目的。因此，在选择管理手段时，人们首先必须考虑的一个因素就是要在保证金融风险管理效率的条件下，尽可能将金融风险管理的成本降到最低的水平。
另一方面，我们要考虑的是风险管理的效率、效益。所谓效率是指采用一定风险管理手段能使自己所面临的金融风险减少或消除的程度。有时我们往往只追求效率，但效率与成本往往从正比，因此，就要正确估计其成本与收益，以求各种备选策略的净成本或净收益。效益就是采用一定的风险管理手段所能带来的收益或者可能避免的损失。在一般情况下，人们应尽量选择那些既能避免可能的损失，又能保护可能带来意外收益的策略。
风险管理的成本和效益在很大程度上只是一种可能的投入与产出，而且随着各种因素的变化及估测结果的准确与否，都对成本与效益有较大影响。下面就对一些常用的风险管理手段进行具体的经济分析。
（二）信用卡风险管理手段的具体分析 1． 风险回避
风险回避是发卡机构因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，有意识地采取回避措施，放弃或拒绝某项业务。也就是说，发卡机构在对从事该项业务可能因风险而引起的损失及冒这种风险可获得的利益进行分析的基础之上，认为利益小于损失，则设法避免。可以说这是最简单的风险处理方法。如在信用卡申领过程中，由于发卡机构难以对申请人的资信状况作全面的调查或不能确信申请人所提供的情况的真实性，为避免以后风险的发生而主动拒绝授予该申请人信用卡的行为就属于风险回避。
风险回避的措施干净利落，发卡行对该项业务根本不需担心以后风险发生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。但是我们应该看到，伴随零成本的就是零收益。因为放弃或拒绝某笔业务也就放弃了从事该笔业务可能带来的收益。商业银行是企业法人，要以“三性”为经营方针，(((尤其是盈利性，没有盈利，银行就没有生命力。而且，目前信用卡业务的盈利率比较高，国内各大银行都在竞相开展信用卡业务，如果经常采用回避风险的做法，这将对他的业务开展有很大的影响，这就很难与其他的银行竞争。所以回避风险尽管极为有效，但却是很不经济的，在将风险挡之门外的同时，也将收益拒之门外。因此，回避带有消极御防的性质，是一种权宜之计。银行不能因噎废食，不论风险大小一律采用回避的方法。2． 风险预防
预防策略是指信用卡风险尚未发生时，发卡机构事先采取的一定的防备性措施以减少或降低信用卡风险发生的可能性。预防策略与回避策略的最大不同在于它是一种主动、积极的策略，由银行主动通过采取措施减少风险发生的次数和损失规模。当前风险防范的手段大体有对持卡人风险防范、特约商户风险防范、发卡机构内部风险防范以及对利用信用卡诈骗的风险防范等。(((与信用卡风险的其他策略手段相比，预防具有安全可靠、成本低廉、社会效果良好等优点。尤其值得肯定的是它能有效地防患于未然，真正实现“防治结合、预防为主”的目的。预防措施做得好，信用卡违法行为发生的机会就大大减少，就能从源头上消除风险的发生，减少风险发生的概率。当然，我们也应注意如何正确面对风险。因为风险并不等于损失，有些风险未必会真正会发生。(((我们要权衡风险与可能带来的收益比例，如果确定收益会大于风险造成的损失就应该大胆去做。
在实践中，银行可采取的预防措施很多，如加强对特约商户的培训工作、对持卡人用卡知识的指导、加强对透支和挂失止付工作的管理等等。这里仅对透支和挂失止付管理进行具体分析。
（1）透支风险管理。“信用卡透支实质上是发卡行发放的一种贷款，但是与其他贷款不同，它一般是在支付结算与授权过程中形成和发现的。”(((信用卡透支可分为善意透支与恶意透支。善意透支是正常透支，一般不会有太大的风险。恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或规定期限，并经发卡行催收无效的透支行为。恶意透支造成的损失直接构成信用卡业务成本。特别是我国电子化手段发展滞后，止付名单传递速度慢，自动授权设备不完善，加上业务管理部门管理的漏洞、特约商户审单不严等原因，恶意透支发生的频率越来越高，造成的损失也越来越大。但是能不能因为恶意透支会造成大的损失就对透支业务产生害怕心理呢？我们来分析一下。《银行卡业务管理办法》第二十三条规定：贷记卡透支按月记收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。可见信用卡透支利息率非常高。信用卡业务收益来源中主要有持卡人年费、信息交换收入、利息收入及其他手续费和所得等，其中占最大比例的就是利息收入（国外很多银行的透支利息收入占到了全部信用卡业务收入的80％）。
通过比较，很容易发现透支业务的开展是有利于发卡行的，纵然透支风险确实存在。所以我们不能轻易取消客户信用卡的透支功能，关键是要正确区分合理透支与恶意透支。要尽量增加合理透支的笔数，压缩甚至杜绝恶意透支的笔数。实践中我们要树立正确的风险观念（从某种意义上说风险大收益也大），将风险管理作为利润最大化的途径，加强对信用卡透支的管理，按照央行关于信用卡业务的有关规定，不搞协议透支，尽量减少信用卡交易资金结算环节，提高结算速度，从而及时核算信用卡透支，保障银行的正常收益。(((（2）挂失止付的风险管理。信用卡止付是在信用卡业务中因持卡人信用卡遗失、被盗、恶意透支以及违反信用卡章程等，由发卡行实施的，为保护持卡人及发卡行自身利益的行为。止付可以提高发卡行和持卡人的资金安全，有效降低信用卡风险。实践中容易出现纠纷的是挂失时间的确定以及挂失止付后的风险责任承担问题。
挂失止付时间的确定对风险责任的承担具有重要意义。《银行卡业务管理办法》第五十二条第五款规定：发卡银行应当向持卡人提供银行卡挂失服务，应当设立24小时挂失服务电话，提供电话和书面两种挂失方式，书面挂失为正式挂失方式。并在章程或有关协议中明确发卡银行与持卡人之间的挂失责任。由于没有统一的规定，各发卡机构都有自己的挂失止付时间及责任承担规定。对于挂失止付前的损失，各发卡行章程都规定损失由持卡人承担。但对于挂失后的风险，规定不一。根据国内银行颁布的信用卡章程（参见王正中主编《信用卡业务经营管理通论》，人民出版社1996年版），主要有以挂失当时、挂失后24小时、挂失的次日24小时、挂失后36小时等为时间点确定风险责任的承担。((((那么，银行规定挂失后一段时间内风险责任由持卡人承担是否就一定有利于银行呢？诚然，发卡行这样规定能减少由此带来的风险损失，降低运营成本。但是，从经济学角度来说，这是不符合效益最大化的目的的。根据法律的实证性经济分析，“是要把损失分配给能以最低成本承担这种损失风险的一方。”((((也即先要判断双方各自预测和防范这一风险的成本的高低，然后决定由花费较少的一方承担这一风险及责任。从持卡人与发卡行两者来看，无疑发卡行最容易预测和防范这种风险。发卡行在开办此项业务时就应该预见到信用卡容易丢失以及容易被冒用的风险，而且也只有发卡行才能有效地预防信用卡被冒用。再者，即使损失真的发生了，发卡行也可通过向保险公司投保等措施来转移风险，从而有效地避免由此带来的损失，而这持卡人是很难做到的。可见，发卡行在预防挂失后的风险成本明显要低。
而且，实践中当发生争议诉诸于法院时能否得到法院的支持还有疑问，况且国内信用卡业务正蓬勃发展，如果发卡行果断地承担挂失后造成的损失风险，能有效地吸引客户和发展特约商户，这对树立良好的银行形象有重要意义。深圳发展银行的做法无疑是具有前瞻性的。
3．风险的分散转移。分散转移方法是信用卡风险管理经常采用的一种方法。这种方法是指发卡行通过某些合法的交易方式或业务手段将自己所面临的信用卡风险分散转移给其他经济主体承担的一种策略。风险转移的对象一般是保证人、持卡人和保险公司等。但是我们应该清楚地看出这种策略的一个重要特征是风险的分散转移必须要以有人承担为条件。正是基于这个原因，分散转移应该是正当合法的。
风险转移要具体情况具体分析，成本不同，收益也不同。只有在科学分析的基础上，才能正确运用它们。（1）向担保人转移。在实际的操作过程中，发卡机构会要求申领人提供担保人或单位，并在签订协议的基础上明确彼此的权利义务关系。当持卡人不能履行债务时，由担保人承担责任，从而把风险转移给担保人。但是担保人承担责任的时间、数额及担保的范围经常发生争议，特别是在持卡人恶意透支的情况下更是如此。有些发卡行规定从担保确定之日起担保人须承担透支的全部数额，这是值得商榷的。虽然担保人与发卡机构签订了合同，愿意承担持卡人的付款责任，但这并不意味着担保人愿意承担恶意透支的全部损失，尤其是信用卡挂失止付后被冒用后的损失，因为这个数额是难以确定的。正因为如此，国内有学者提出担保人承担的是最高额担保责任。也有学者认为应该根据银行在技术上是否能预防和制止恶意透支来分配责任。((((我们估且不去讨论发卡机构的做法是否符合《合同法》的规定以及在实践中是否会受法院判决的支持，至少这样规定会损害担保人的积极性，甚至发卡机构的社会形象，这对担保业务的开展无疑是一个负面影响。
因此，银行发卡行应注意的是应该怎样来设计担保人担保责任的时间、数额及担保的范围才是最经济的，花费的成本较小，收益较大。
（2）向持卡人转移。如在申请信用卡的过程中，要求申请人用存单、有价证券等以抵押、质押等方式向银行申领信用卡并要求申请人交纳一定的保证金。此外，还有常用的方法是通过透支帐户的管理以及挂失止付方式把风险尽可能向持卡人转移。
（3）向保险机构转移。这是指发卡机构通过向保险公司投保，在发生风险损失时，由保险公司补偿，从而避免或减少实际损失的一种形式。保险作为一种风险管理策略，在金融风险管理中已有很久的历史，早在上个世纪30年代经济大萧条过后，美国就开始了存款保险制度。如今在信用卡风险管理中运用也越来越多，是分散风险、补偿损失的一种重要手段。发卡机构可以把开展信用卡业务的一些难以预料的意外损失，通过少量的保险费的支出而获得及时、满意的补偿，从而降低或减少风险，这对发卡行来说是非常经济的。这里要注意的是风险损失的划分、保险的期限、保费以及保险公司的保险责任等
4．风险的补偿。所谓信用卡风险补偿是指发卡行通过一定的途径，对业已发生或将要发生的金融风险损失寻求部分或全部的补偿，以减少或避免信用卡风险损失的一种管理方式。常用的方法是建立风险准备金制度，也就是在信用卡业务开展过程中，发止机构主动将信用卡风险纳入日常的管理工作中，定期从信用卡业务所获的利润中提取一定比例建立风险准备，对准备金进行专户管理，以弥补风险损失或坏帐，结余部分冲转利润。
在实际中，总有一部分损失不能避免，要由发卡行承担这部分责任。建立风险准备金制度就能有效处理这种风险损失。而且这种手段花费的成本不大，尤其是它可以与前述预防、分散转移等措施共同使用。在信用卡透支纳入贷款管理后，在其他风险管理手段无效时，可以核销冲减。(((（四、几点建议
通过上面对信用卡风险管理经济分析后，我们可以看出，信用卡风险管理部门应该特别重视风险的预防工作，制订严密的风险管理规章制度；应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。在信用卡申领过程中，要求客户交存备用金、提供担保。要加强对透支及挂失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构投保。同时要树立正确的风险意识，建立风险准备金帐户。实在没把握的，要果断采用风险的回避策略。总之，有效地降低成本，增加收益是信用卡风险管理的宗旨。
第二篇：信用卡风险管理策略
浅析信用卡风险管理策略
2007.02.06 09:10 作者: 中信银行信用卡中心 徐斌 来自： 《银行卡受理市场》
从2003年起，信用卡已成为国内几乎所有发卡行重点发展的信用卡产品。为了抢占先机、拓展市场份额，各家发卡银行纷纷使出浑身解数，上演了一幕幕抢占市场的“信用卡大战”。在信用卡的产品推广中，各家发卡银行必然会从自身的优势出发，制定出不同的产品战略，这是不容置疑的。但是，在开办信用卡业务的开始，即应建立风险防范机制，做到“未雨绸”，则是各发卡银行所要共同采取的策略。
一、信用卡业务的风险种类
分清信用卡业务的风险种类，是防范和控制信用卡业务风险的前提，只有对信用卡业务的风险种类进行准确的界定，才能制定出一套完整的风险防范策略，进而实行有效的预防与控制。一般来讲，信用卡的风险主要分为两大类：一是信贷风险，二是欺诈风险。
（一）信贷风险
信用卡的信用消费与一般消费信贷业务，既有共性也有特性。所谓共性，即信用卡和一般消费信贷都是客户使用发卡银行或放贷银行核批的信用额度，对自身消费行为的一种支付。只要是在批准的信用额度内用款，客户就会得到银行的支付保障。但是，信用卡作为个人消费信贷的一种方式，更多的品种特性则表现在与一般消费信贷的区别方面。
信用卡比一般消费信贷更为灵活、简便，更能满足客户经常性的消费需要，给客户以随机性支付的保障。作为发卡银行，在向持卡人提供这些优惠、便利信贷方式的同时，其背后总是要隐含着相应的信贷风险。
1.无抵押贷款的隐含风险。
与其他个人消费信贷相比，信用卡是一种无抵押贷款，持卡人在申请信用卡时，没有向发卡银行提供任何资产抵押，因此，持卡人财务出现问题时，发卡银行不可能通过变卖抵押品偿债。因此在申请表上发卡银行要求客户填写他现有使用的银行及信贷产品，目的就是要评估申请人是否财政健全及是否已拥有过多的无抵押信贷款项。在进行信贷评估时审批员需小心及留意申请人的综合理财情况。
2.循环贷款的隐含风险。
由于信用卡是弹性还款方式，持卡人可选择部分或全部还款，只要是持卡人按最低还款额如期还款，且贷款的数额又未超过发卡银行核定的信用额度，持卡人就可以继续用卡消费。又因发卡银行对持卡人最低还款之外的大部分欠款没有一个固定的回收时间，持卡人的财务状况又随着时间及其经济活动不断发生变化，所以从贷款的角度看，时间愈长信贷风险愈高。通常如恶意透支及不还款，在发卡初期的6至12个月已可以观察。所以当一个信用卡客户与发卡银行拥有越长的交易流水，银行就有更多他的过往纪录，如消费类型、额度使用率、还款习惯等，可以参考。一些有长久时间，准时还款，使用循环功能的客户，我们应把他们视为良好客户。在一个成熟的市场，利息收入往往占据了收入来源的绝大部分。
3.客户资料简单的隐含风险。
各发卡银行为大力抢占市场，采取更加简便的申领手续，令客户提供的财务和其他信贷资料愈趋简单化，导致在审批方面，难以掌握全面、准确、安全的尺度；在后期催收方面往往难以及时、有效地联系到客户，其后果自然是风险系数增加、失卡案件增多、追索难度加大。
4.Mark-up机制（超额使用）的隐含风险。
信用卡与其他贷款还有一个明显的区别，即在发卡银行核批的信用额度之外，还有一个Mark-up。所谓Mark-up，就是为了给持卡人的消费活动以更多方便，在信用额度以外还会给予一定范围、一定金额的用款浮动。这样，发卡银行的风险承担就不仅局限于信用额度内的损失。
5.代理授权的隐含风险。
在信用卡交易中，大部分的卡交易都必须通过发卡银行的授权系统取得授权号码，但为了避免因线路问题影响交易的进行，大部分发卡银行会在其授权系统未能接通时，授权国际组织代为批出一定金额的交易。由于国际组织难以检查持卡人账户的可用金额和状态，因而极有可能造成超额透支或是在账户取消后，持卡人仍可用信用卡进行交易，这同样会令发卡银行承担信贷额度以外的风险。
（二）欺诈风险
信用卡欺诈，是信用卡风险源之一，发卡银行的很多风险损失都是由欺诈造成的。信用卡欺诈的形式主要有：
1.失卡冒用
失卡一般有三种情况，一是发卡银行在向持卡人寄卡时丢失，即未达卡；二是持卡人自己保管不善丢失；三是被不法分子窃取。2.假冒申请。
一般都是利用他人资料申请信用卡，或是故意填写虚假资料。最常见的是伪造身份证，填报虚假单位或家庭地址。3.伪造信用卡。
国际上的信用卡诈骗案件中，有60%以上是伪造卡诈骗，其特点是团伙性质，从盗取卡资料、制造假卡、贩卖假卡，到用假卡作案是“一条龙”式的。他们经常利用一些最新的科技手段盗取真实的信用卡资料，有些是用微型测录机窃取信用卡资料，有些是伺机偷改授权机终端功能窃取信用卡资料，当诈骗分子窃取真实的信用卡资料后，便进行批量性的制造假卡-贩卖假卡-大肆作案。
4.网上冒用。
发卡银行为了提高产品的科技含量，为持卡人提供增值服务，相继增加了商品邮购、电话订购、网上交易等功能，由于这些交易都是非面对式，所以其安全性相对较低，信用卡资料（卡号、密码等）很容易被不法分子冒用。而且，随着此类交易的增多及用途的日益广泛，风险案件也会随之增多。
以上所列的信用卡风险种类，虽不能完全涵盖信用卡的风险种类，但也基本上反映出了信用卡的风险主流。倘若发卡银行能较为全面的认识和把握，并能因类而异，采取有针对性的预防、监控措施，相信信用卡的风险可以降低到最低限度。
二、信用卡的风险管理策略
根据目前国内的信用卡发展趋势，完全有理由相信，信用卡将是今后几年国内发卡银行努力拓展的重要战略产品，而市场竞争也会愈演愈烈。对发卡银行来讲，要向市场推出新的产品，必须采取积极进取的市场营销策略，这是首要之举。但是从整体产品发展战略上看，建立起一套完善的风险管理和控制策略也是必不可少的。只有两者并举，信用卡才能在推向市场之初，即有安全保障。其实，信用卡的风险管理与其产品信贷周期的每一部分都是紧密相关，从产品的设计开始，它已经在扮演重要的角色。从宏观角度看，一个完善的风险管理策略包括市场策略、利润评估、信贷政策、风险监控及风险评价等诸多方面。
1.采取积极、稳妥的市场策略
在信用卡产品推出市场以前，风险管理主要体现在产品设计方面。发卡银行在决定开发某种产品之前，首先应有一个清晰的市场定位，了解市场的发展潜力和卡产品面市后的期望值，以及与其他发卡银行卡产品的优势比较。其次是锁定目标客户。由于市场空间大，客户的选择性也就大，因此只有根据本行的整体优势和以往客户群的素质，有针对性的锁定本行卡产品的目标客户，才能在市场竞争中处于有利地位。再次，发卡银行在推出信用卡时，还要了解其卡产品的产品组合。所谓了解产品组合就是要分析现有每个产品所带来的风险，发卡银行在信贷方面要承担多大的风险主要取决于其产品组合，由于每个产品的目标客户、信贷政策、推广政策均不同，它们的风险程度也不同，通过推出不同的产品可以分散风险，从而降低整体所承受的风险压力。简单地说，积极、进取的市场策略，就是在产品组合、市场营销、产品推广、客户选择中将整体风险进行分散化解。
2.准确实际的利润评估
产品的本质就是产生利润。在信用卡品种分类上，信用卡属于明星产品，能积聚起一批高素质的客户，有着较大的市场前景和利润空间。当然，有利润空间，并不等于就一定能得到利润，具体到某一发卡银行，应该避免进入市场的盲目性和随意性，做好实际的卡产品利润评估。在产品推向市场之前，先根据市场、客户及产品的特性，预测投入量和将会承担的风险，估算可以带来的利润。这种评估只要是审慎、准确和实际的，只要收益大于风险，产品能带来利润，就值得发卡银行进入这一市场，努力推出能为本行带来新的利润增长点的信用卡产品。
3.树立正确的风险管理理念，制订适度的信贷政策
风险管理的目标是在可接受的风险水平下，实现收益最大化，而不是仅仅将损失最小化，更不是追求“零风险”。信用卡成功的关键在于强大的风险管理能力，而不是风险逃避能力。对于任何一家发卡机构来讲，只有找到信用卡业务的风险与收益的最佳平衡点，承担最适度的风险，才能实现利润最大化。
信用卡的信贷政策主要包括：发卡银行给予持卡人的信用额度、信用卡的还款周期、透支利率、最低还款额、不良比率和欠款催收。这些信用卡的政策内容，在各发卡银行之间差别并不十分明显，其中比较重要的是信用额度和不良比率。对信用卡信用额度的核定，发卡银行主要是依据申请人的职业、职务、学历、年龄、收入、资产及工作年限等基本指标进行综合考量，通过对这些基本指标评分进行风险评估，得分高者，批核的信用额度就会高，反之则低。一般情况下，信用额度高，风险的隐含性也就越高。而不良比率的风险表现，则是从两方面进行比较，一是各发卡银行横向间不良比率高低的比较；二是发卡银行自身间不良比率的比较，在两种比较中，如果超过了同业间平均不良比率和本行上的不良比率，发卡银行就应当检讨信贷政策，采取有效措施，将不良比率降低。此外，关于信用卡的还款周期、透支利率、最低还款额、欠款催收等，各发卡银行间所遵循的风险政策是基本相同的，偶有差别，也不十分明显。
另外，信贷政策是制定一个框架，让审批员能有规可依，但实际中一定有个别申请是很特殊，是审批员需要思考再判断的。因此，本人认为各发卡银行之间的优胜劣汰，正是取决于申请处理的执行人员--审批员的素质。所以审批员如发现问题能立即与其主管人员讨论或对政策有所反馈，对于信贷风险的控制将起到很大的作用。
总之，不管发卡银行确定什么样的发展目标，一个适度的信贷政策，对实现产品目标是至关重要的。一个好的信用卡信贷政策，就是要找准产品拓展与风险控制两者之间的临界点。
4.采用行为评分，实时跟踪、监控客户动态
国际上发卡银行比较流行的方法通常是采用行为评分系统，对卡实施有效跟踪和监控。其做法主要是利用一些动态资料，例如开户日期、最近一次用款相隔天数、消费金额、过往六个月还款记录、用款比率、还款记录等来计算行为评分，以每个月结帐日做计算。评分的高低主要反映客户逾期的可能性，积分愈高，风险愈低；积分愈低，风险愈高。这种系统可以有效的将客户分类，同一个得分的客户面对相同的风险，可以用同一处理方法，这对风险评估、制定催收及推广策略有积极作用。因此，我国发卡银行在发行信用卡时，可以借鉴或采用这一系统功能，对持卡人的账户活动情况进行及时跟踪与监控，预防风险转化。
需要注意的是：因行为评分需要有客户行为、资料才能进行建立统计模型，所以一般需要发卡后约18个月才可以开发。行为评分的开发将会是新发卡银行信贷风险管理部未来的重点项目。
5.利用核心数据库，开发多种MIS报表，建立风险预警系统
发卡银行除在动态方面进行监督之外，还可以利用核心数据库，开发多种MIS报表，对产品的表现及面对的风险做有效的预测。由于核心系统内可储存所有的持卡人资料，包括用款频率、信贷额度、提现金额和签账记录、还款时间等，因而发卡银行可以依据资料开发多种MIS报表，进行各类分析，例如了解新开户资料、客户素质、消费习惯、还款方式、透支期分布和各类产品的盈利能力等。这些数据对制定、检讨信贷政策及市场策略都具重要的作用和价值。
6.建立风险信息共享信息库，加强相关机构之间的沟通交流
可考虑由中国银联牵头，加强成员银行、公安司法部门之间的交流与合作，建立案件通报、协查制度和联防联查机制，建立成员银行之间信用风险信息、欺诈风险信息、银行卡案件信息等多种银行卡风险信息的共享平台，各发卡机构均可通过该系统将黑名单信息通过网络发送全国各地的成员机构，并做到各行之间“黑名单”库的信息共享。对恶意透支不还、经发卡机构核销的户，收录在计算机系统内“黑名单”信息库中，禁止申请办卡，通过“黑名单”信息库的管理防止其再次办卡、连续诈骗等。
总之，一个有效的风险管理体制和风险控制策略，首先要了解每一个产品要承担的风险，通过研发不同的产品，进行产品的组合分散风险。其次要根据产品的特性，制定信贷政策，做出成本和盈利评估，按需要采用适当的风险管理技术和工具，通过选择优质客户资源，以降低整体风险比率。再次还要有一个完善的回馈制度，检讨每一个部分的问题，进而不断完善。这种信用卡的风险管理和控制链，对各发卡银行基本上是相同的，所不同的是发卡银行如何将其有机的结合起来，抓住信用卡业务的不确定性风险因素和变化，提高抗风险能力，行使有效的控制手段，优化各环节功能，达到业务发展与风险控制的最佳平衡。
第三篇：浅析信用卡业务风险分析
《商业银行经营管理学》学期论文
浅析信用卡业务风险管理
摘要
近年来，商业银行信用卡业务发展迅速。随着信用卡业务的长足发展和信用卡发卡数量的不断增长，信用卡业务中暴露出来的问题也越来越多。发卡行在信息技术方面，识别和控制风险方面，信用卡账户信息管理方面，各种利息和费用的计算方式方面以及信用卡产品和服务模式方面都存在很多隐患。本文针对商业银行信用卡风险业务中存在的此类问题提出了相应的管理策略和应对方法，希望对解决信用卡业务中暴露出来的各种问题有所作用。
关键词：信用卡
主要问题
风险策略
解决措施
《商业银行经营管理学》学期论文
目录
一、信用卡业务风险问题的提出.................................................................................................3
二、信用卡业务存在的主要问题.................................................................................................3
（一）识别、计量、预警和控制各类风险的方法、手段需要进一步加强。...................3
（二）缺乏科学的信用卡账户管理平台。...........................................................................4
（三）不尽科学的信用卡透支利息、滞纳金等息费的计算方式。...................................4
（四）缺乏一套信用卡透支利率市场化的应对机制。.......................................................4
三、信用卡业务风险管理策略.......................................................................................................4
（一）理顺风险管理组织体系。...........................................................................................4
（二）加大科技力量投入，积极采用先进的技术和方法。...............................................5
（三）依据信用卡业务流程完善内部管理措施。...............................................................5
（四）发卡行要建立先进的管理信息系统。.......................................................................5
（五）确立正确的风险管理理念，营造科学的信用文化。...............................................6
四、信用卡业务的创新...................................................................................................................6
（一）业务开发模式的创新。...............................................................................................6
（二）产品模式的创新。.......................................................................................................7
（三）银行服务模式的创新。...............................................................................................7
五、结束语.......................................................................................................................................7 参考文献：.......................................................................................................................................7
《商业银行经营管理学》学期论文
一、信用卡业务风险问题的提出
近年来，信用卡业务作为一项高收益的银行中间业务已倍受各商业银行的青睐，都在加大力度开拓市场，积极发展此项业务。现在很多国外大的银行，他们的信用卡资产包括信用卡的收入能够占到整个银行总资产的15%到20%。但与此同时，信用卡业务也是一项高风险的业务，经营风险正朝着复杂化、多样化方向发展。据统计，美国的发卡银行所遭受的风险损失约为贷款额的5％。明显高于其他金融工具所造成的风险损失。目前全球每年发卡机构的信用卡风险损失达数十亿美元。
我国的信用卡业务起步较晚，但发展迅速。1985年，中国银行发行了我国内地第一张信用卡，而后各大银行开始发行具有各自特色的信用卡。信用卡发卡量为18555.56万张，同比增长30.4％，增速回落27.3个百分点。我国信用卡发卡增速明显回落，信用卡发卡从高速增长逐渐转向平稳增长。信用卡授信总额进一步增加，信用卡期末应偿信贷总额(信用卡透支余额)持续增长，信用卡短期信贷消费规模不断扩大。截至2009年底，信用卡授信总额13634.96亿元，同比增加39.1％，期末应偿信贷总额2457.58亿元，同比增加55.3％。期末应偿信贷总额占金融机构人民币居民户短期消费性贷款余额的38.5％，同比提高了0.3个百分点。
根据银监会提供的数据，近年来商业银行信用卡业务发展迅速。目前，商业银行发行的信用卡总量已达到1.85亿张。仅2010年上半年，信用卡交易量就达到了2.2万亿元，比去年同期多增0.73万亿元。信用卡开始正式走入了中国普通老百姓的生活。作为全球最大的消费市场，中国的信用卡产业发展具有非常好的前景。但是我国商业银行的信用卡业务也存在很多缺陷。我国的信用卡现在还是典型的“借记卡”，其结算支付功能远未达到酉方国家的“贷记卡”的程度,风险特征尚不明显,但风险损失仍呈逐年上升之势。所以，信用卡业务的风险管理已成为银行必须研究的一项新课题。
二、信用卡业务存在的主要问题
随着信用卡业务的快速发展，发卡行、收单行除了关注发卡量、特约商户多少外，要把风险管理也作为一项重要的工作来抓。各银行越来越意识到风险管理的重要性，各银行除了有商业信贷业务的风险管理部门外，各信用卡业务部内也成立了信用卡业务风险管理部门，专门对信用卡业务进行风险管理。各行信用卡风险管理的方法不尽相同，但存在共性，风险管理部门主要包括征信审核、资产管理、风险控管、授权中心和风险政策等几部分。当前信用卡风险管理中存在的主要问题有四个方面：
（一）识别、计量、预警和控制各类风险的方法、手段需要进一步加强。
目前，国内绝大多数银行尚未建立以客户或以客户群为单位的风险评估和计量标准体系，风险管理的全面性、精细化程度有待提高，突出表现在以下三个方面：(1)风险限额管理机制不够完善；(2)信用风险额和欺诈风险的预警时效性和侦测鉴别率不高；(3)操作风险的量化统计和监测有待完善。
《商业银行经营管理学》学期论文
（二）缺乏科学的信用卡账户管理平台。
目前，国内缺乏科学的信用卡账户管理平台和高效的风险作业生产平台，尚未建立信用卡账户风险等级评价体系，透支催收、信用额度调整的针对性和生产效率不高，前置风险控制环节的管理要求需要进一步得到落实强化。
（三）不尽科学的信用卡透支利息、滞纳金等息费的计算方式。
现行不尽科学的信用卡(包括贷记卡和国际信用卡)的、透支利息与滞纳金、超限费核算方式对信用卡风险和利息收入的计量造成了一定的偏差。同时贷款五级分类，即正常、关注、次级、可疑和损失的分类标准有待进一步完善，不良贷款的划分范围应更加明确，这样才能促使信用卡业务经营更加稳健，风险拨备更加充足，抵御风险的能力更加强健。
（四）缺乏一套信用卡透支利率市场化的应对机制。
随着我国透支利率市场化进程的加快，需要加紧研究建立信用卡透支利率市场化的应对机制。如以客户为单位计量风险和贡献度；完善系统功能；对不同类别的客户设计不同利率、还款期限、风险定价的信用卡产品。
三、信用卡业务风险管理策略
（一）理顺风险管理组织体系。
相对于其他银行业务，信用卡业务的运作模式具有非常强的专业特点，其风险构成和管理要求也不同，比较适于采用标准化、流程化的作业方式和中心式、集约化的经营方式。这样，信用卡中心的风险管理组织应独立于传统银行业务的风险管理体系。在这个专业的风险管理部门内部，应根据信用卡业务的流程和风险的特点进行具体职能的细分。建立起一套较为科学有效的信用卡风险管理组织架构，将整个信用控制循环体系分为六个功能环节，自成体系又互相配合。具体包括：①授信政策制定环节，负责收集和分析资料，制订有效的授信政策，形成一套管理原则，并确保法律规定和内部规范的正确有效遵循；②征信环节，按照授信政策制订的标准，对信用卡申请户进行严格的筛选，执行数据品质的管理、合理授予信用额度、预防呆账发生，构筑好维护银行利益的第一道防线。③授权环节，为持卡人提供24小时的信用卡交易授权，同时通过查核在线可疑交易并采取适当的管制措施以降低风险，进而保证持卡人能够安全便利的使用信用卡。④伪冒控管环节，分析交易现状，设定控管参数，制定伪冒控管政策，调查确实发生的伪冒案件，杜绝伪冒案件的根源。⑤客户联系环节，负责对短期逾期客户进行缴款提醒及协商客户还款事宜。⑥资产管理环节，负责信用卡业务的呆账核销并通过诉讼、强制执行等法律途径来有效降低不良应收账款，保证我行应有债权的实现。如果把信用风险管理机制分为事前资信调查、评估机制，事中的保障服务机制和事后的应收账款管理和回收机制三个阶段，那么信管政策和征信环节属于事前阶段，授权和伪冒控管环节属于风险管理的事中阶段，而客户联系和资产管理环节则属于事后阶段。当然，《商业银行经营管理学》学期论文
各发卡行在具体的职能分工上难免存在差异，但是理顺风险管理的组织体系是确保风险管理有效性的首要环节，必须高度重视。
（二）加大科技力量投入，积极采用先进的技术和方法。
信用卡业务是科技含量非常高的新兴银行业务，是计算机技术、通信技术发展到一定程度的产物，所以技术力量是推行风险管理理念、实施风险管理整体方案、提高风险管理效率的根本保障。例如，解决透支问题的关键是建立现代化的授权交换网络系统和资金清算系统，缩短清算时间和止付周期。发卡行要加大科技力量的投入和应用，不断完善信用卡的操作程序，建立信用评价机制、信用动态跟踪机制等，在确保安全的前提下简化操作程序和步骤，提高工作效率。在建立起先进的技术平台基础上，积极借鉴国际同业积累的经验，利用各种先进的技术和方法来控制信用卡业务风险。国外很多银行都采用了模块化的风险管理技术，例如根据花旗银行的经验，发卡行应在账户开立时就采取一系列严格措施以控制信贷风险，该行首先会对通过电话和邮件提出的申请进行预处理，然后将申请人数据进行输入传送至负面信息检查系统，即通过数据库中的历史资料审查申请人是否曾经申请过信用卡、是否曾经有过逾期不付等负面行为。然后通过自动搜索与征信机构的数据库相联，对申请人进行信用评分，对申请人是否有过欺诈行为进行检查。并对检查的结果进行核实，以决定是否批准或要求申请人对担保的信用卡反出价，再对批准的信用卡分配信用额度。国外先进同业的经验说明，在信用卡业务上，先进技术和手段是确保业务发展和安全性的根本保障，我国商业银行必须通过现代化的科技手段来控制和防范风险发生。
（三）依据信用卡业务流程完善内部管理措施。
信用卡的信贷流程主要包括信贷承销、账户管理、收款中心三个环节，每个环节具有不同的风险点，要求银行有针对性地采取不同的风险管理措施，同时健全各项规章制度。在信贷承销流程中，银行应采用大数模型利用统计模型进行客户甄选，广泛运用决策模型预测还款行为、管理良好的目标市场营销、运用低成本的分销渠道、最大程度的利用自动化。在账户管理流程中，银行要建立强大的客户信息管理系统，广泛地运用决策模型、最大程度地运用技术手段，对客户行为进行分析研究，主动预测客户进一步的信贷需求。在收款流程中，银行要运用决策模型预测违约的情况，根据发生损失的可能性付出不同程度的收款努力，为有真实需求的客户调整还款计划、不断掌握专业收款技术。
（四）发卡行要建立先进的管理信息系统。
管理信息系统是现代商业银行的“大脑”，信用卡的信贷循环管理信息是其重要的有机组成部分，是信用卡业务发展的核心，是风险管理和决策的基础。在这个管理信息系统中，必须对两大部分的信息进行有序排列和统一管理，一是信贷循环管理信息，包括产品计划、信用获取、账户管理、收款和冲销等信贷循环的每个环节的信息。二是持卡人信用管理信息，利用该系统发卡行可以准确地分析持卡人市场，制定灵活、实用的营销政策，有针对性地培养和争取优质客户群。
《商业银行经营管理学》学期论文
（五）确立正确的风险管理理念，营造科学的信用文化。
发卡银行在信用卡业务风险管理中必须树立正确的风险管理理念。银行业是经营风险的行业，在贯彻其经营管理始终的安全性、流动性和盈利性“三性原则”中，安全性无疑是最根本、最重要的，没有安全性，也就谈不上盈利性，也就无法保证流动性。信用卡业务是银行业务的重要组成部分，所以，“安全性”是信用卡业务发展的根本原则，风险管理能力是信用卡业务的核心竞争能力，而风险管理理念是决定风险管理能力的根本。但同时，我们也应该以辨证的、发展的眼光来认识安全性和效益性之间的关系。在风险与收益之间始终存在着高风险与高收益、低风险与低收益并存的辨证关系，风险经济学的观点甚至认为：风险有时也可以是收益的代名词。所以，风险管理的目标是在可接受的风险水平下，实现收益最大化，而不是仅仅将损失最小化，更不是追求“零风险”。对于任何一家发卡机构来讲，只有找到信用卡业务的风险与收益的最佳平衡点，承担最适度的风险，才能实现利润最大化。信用卡业务的成本主要有三块：融资成本、信贷损失和营销成本。其中，信贷损失是最主要的，它关系到信用卡业务的最终利润。一般而言，信贷损失过高和过低，都是不好的。信贷损失过低，意味着信贷标准定得过于严格，许多优质客户可能被拒之门外，尽管风险可能比较小，但收益可能也比较低。比如，花旗银行在亚洲的坏账核销率是其全球机构中最低的，但它的收益水平也是偏低的。原因在于，针对亚洲征信体系不健全这一客观现实，该行采取了非常严格的信贷政策。这样，虽然避免了较高的信用损失，但同时也丧失了许多好的客户，最终导致了较低的收益水平。信贷损失过高，利润更不会高。因为，许多差的客户可能被接纳了，获取的收益不足以弥补损失。因此，在信用卡业务中，所谓“好”客户和“坏”客户之间仅仅一线之隔，只有承担适度的风险，才能取得最大的利润。所以，我们要树立这样一个重要理念，风险管理不是逃避风险。风险管理的目的是通过承担一定的风险，并对其进行有效管理，以实现收益最大化。风险管理并非意味着风险逃避。没有风险的业务不一定是好业务，逃避风险则意味着收益机会的丧失。信用卡成功的关键在于强大的风险管理能力，而不是风险逃避能力。
四、信用卡业务的创新
（一）业务开发模式的创新。
第一，信用卡业务缩短了客户与银行的距离，加快了客户需求信息的记录和传递过程，使银行对客户消费行为的了解、信息采集和分析工作都更加深入，并进一步使各类业务创新的目标和动力日益清晰；第二，信用卡业务基于电子化的“一篮子”处理方式可以快速完成新产品向市场的投放，提高客户接收各类金融产品和服务的效率，扩大了商业银行服务的影响范围；第三，信用卡产品和服务能够满足金融消费者对市场透明度和跨地域业务处理的更高要求，增加了银行业的竞争程度。这些业务开发模式的创新能够促使商业银行更加紧密地贴近市场，细分客户群，提高研发效率，缩短开发周期，更多地研究和提供特色服务。
《商业银行经营管理学》学期论文
（二）产品模式的创新。
信用卡业务从简单到复杂，从单一到多元化经历的周期很短，但是目前我国信用卡产品已经形成了与公共查询类、基本功能类、网上交易类、系统联通类和直接业务类等五大类金融服务紧密结合的发展态势。从这些与信用卡业务紧密结合的金融服务类别可以看出，信用卡业务作为一个整体平台能够为持卡人提供丰富的、不断发展的、综合化的金融产品服务模式，因此，信用卡业务成为商业银行金融产品创新的密集区域并不断加深居民日常生活与金融服务的融合度，是积极应对各类挑战的重要方式。
（三）银行服务模式的创新。
商业银行提供的各类信用卡产品实际上是各类银行服务集成的平台，这一平台不仅通过与柜台服务的紧密结合提高了商业银行的运营效率，而且基于日益丰富的电子银行服务渠道和方式满足了更多的金融消费者的需求，为金融消费者提供了更加丰富、快捷、简便和多样化的服务，明显改善了以往银行业存在的业务手续繁杂、验证程序复杂、纸质交易信息留存量大和不易清理等问题。信用卡业务赋予了客户办理银行业务的自主性，扩大了客户在时间、空间和业务品种上的选择权。这种服务模式的创新在大量节约客户业务办理成本的同时，也降低了银行的各项经营成本。
五、结束语
商业银行要加大对信用卡的管理力度，坚持积极主动地构建完善的信用卡风险管理体系，通过发卡行不断地完善风险管理组织结构、建立有效的风险内控制度、树立正确风险管理理念、采用先进风险管理技术以及全社会对信用卡产业相关法律与社会信用体系的不断完善，信用卡业务中暴露出来的问题一定会得到解决。
参考文献：
（1）赵刚.商业银行信用卡业务信用风险管理研究[M].上海:华东师范大学,2007.（2）叶莹.论我国信用卡的风险管理[J].金融经济.2006（4）
（3）何青云．论我国商业银行的信用风险及对策[J].商场现代化.2010(4)（4）王慧琴.信用卡风险及其控制[J].广州农业科学.2000（4）（5）楼芳.我国银行信用卡风险的管理[J].上海金融.2004（6）[美]戴维．Ｈ．布泽尔．银行信用卡 [Ｍ]北京:中国计划出版社 2007
第四篇：招商银行信用卡风险管理研究
招商银行大连分行信用卡风险管理研究
摘 要
随着我国信用体系的建立和信用卡业务的快速发展，各大银行进一步加大了信用卡市场营销的力度，同时其所带来了信用风险问题也日益显现。本文对我国信用卡使用的现状作出了总结，对信用卡风险管理进行了介绍，全面分析招商银行大连分行信用卡风险管理现状及存在的问题，通过分析国外信用卡风险管理的先进技术和管理理念，提出了大连分行风险管理的相应策略，加强大连分行的信用卡风险管理。
关键词：绪论；信用卡风险管理；招商银行大连分行；
Abstract With China's credit system is established and the rapid development of the credit card business,major Banks to further increase the credit card market marketing efforts,at the same time its brings credit risk issues are becoming increasingly revealed.This paper discusses the present situation of the credit card use made a summary,risk management of credit card is introduced,comprehensive analysis of the investment bank dalian branch credit card risk management status and existing problems.Through the analysis of risk management of the credit card of foreign advanced technology and management concept, this paper puts forward the dalian branch of risk management of the corresponding strategies, strengthen the dalian branch credit card risk management.Key words: the introduction;Credit risk management;China merchants bank dalian branch;
目录
第一章 绪论
1.1研究背景及意义 1.2 国内外研究现状 1.3研究内容思路与方法 1.4 本文创新点
第二章 信用卡风险管理相关理论 2.1信用卡含义分类及功能 2.1.1信用卡的概念与分类 2.1.2 信用卡的功能及发展
2.2 信用卡内涵及其风险管理理论 2.2.1信用卡风险的定义 2.2.2信用卡风险管理的目标 2.2.3信用卡风险的种类
2.2.4新巴塞尔协议与信用卡风险管理要求 第三章 国外及发达地区信用卡风险管理经验 3.1 美国信用卡风险管理经验 3.1.1 美国信用卡业务特点
3.1.2 美国信用卡相关法律体系 3.1.3 美国信用卡风险管理技术 3.2 台湾地区信用卡风险管理经验
3.2.1 台湾地区信用卡发卡机构内部管理 3.2.2台湾地区信用卡外部用卡环境
3.3 国外及发达地区信用卡风险管理经验借鉴
第四章 招商银行大连分行信用卡风险管理现状及存在问题分析 4.1 招商银行大连分行现有信用卡风险管理体系 4.1.1招商银行大连分行信用卡风险管理环境
4.1.2招商银行大连分行信用卡风险管理组织体系
4.2 招商银行大连分行现有信用卡风险管理流程及评分系统 4.2.1招商银行大连分行信用卡风险管理流程
4.2.2招商银行大连风行信用卡风险管理技术的应用 4.3 招商银行大连分行信用卡风险管理存在的问题 4.3.1 银行内部风险管理制度松散 4.3.2 银行外部用卡环境不良
4.4招商银行大连分行信用卡风险管理问题的成因分析 4.4.1国家宏观风险政策导向不明确
4.4.2银行实际操作过程中风险管理流于形式 4.4.3银行信用卡风险管理监督机制缺失
第五章.完善招商银行大连分行信用卡风险管理的对策 5.1 完善招商银行大连分行内控管理制度 5.2 健全招商银行大连分行征信审核体系 5.3 加强招商银行大连分行贷后风险管理 5.4 提高招商银行大连分行员工合规意识 5.5 增强招商银行大连分行欠款催收工作
第六章．结论 参考文献 致 谢
第一章 绪论
1.1研究背景及意义 1.1.1研究的必要性
自1985年中国银行珠海分行发行我国第一张信用卡以来，信用卡在中国已经走过了25年的历史，从开始的不被国人认可到现在，信用卡已经逐步代替纸币成为了主要的支付工具。信用卡的发卡银行、发卡数量及信用卡交易金额等各个方面均在迅速提升。但与发达国家的国际性商业银行相比，我国的信用卡业务仍处于起步阶段。在美国，花旗银行的信用卡业务收益占其利润总额的二分之一，美国运通公司发行的运通卡业务利润更占了其全部利润的七成以上。从战略发展的角度来看，未来银行的竞争将集中在高端客户、中间业务和信用卡这几个方面。信用卡对与商业银行而言，首先可以起到稳定客户的作用，银行目前单凭存贷款的简单业务并不能稳定住零售客户，而信用卡使客户与银行的交易更加频繁，因此信用卡是现金商业银行稳定零售客户的重要工具之一；其次，信用卡分层次的客户差异化管理，有利于为不同客户提供个性化的服务，能大大提高客户的满意度；此外，信用卡业务也可以帮助银行提高知名度，提升银行的整体品牌形象。1.1.2研究的意义
商业银行的信用卡业务目前处于高速发展的阶段，但是大部分国内商业银行的盈利模式与利润结构仍处于初级水平。目前，只有招商银行等几家为数不多的商业银行在信用卡领域实现盈利，其主要原因在于相对落后的商业银行信用卡风险管理水平和不健全的相关法律制度信用体系。因此，对于商业银行信用卡风险管理的研究对于提高发卡银行机构盈利水平，规范信用卡市场，维护合作商户与持卡人利益具有理论和实际两方面意义。
(1)理论意义：为商业银行信用卡业务探讨符合自身实际情况的风险管理方法；将管理控制理论用于信用卡业务，对于学科交叉研究具有重要的理论意义。
(2)实际意义：信用卡业务作为一种无担保无抵押的小额消费信贷，存在着很大的潜在风险。这项新兴业务，受到我国个人社会征信体系尚不健全，风险控制技术尚不成熟等因素的制约。本文通过对于招商银行大连分行信用卡业务的实际情况的分析，提出风险管理的相关策略，对于提高银行自身竞争力促进信用卡业务的健康发展具有重要的实际意义。
1.2 国内外研究现状 1.2.1国外研究现状
国外对于信用卡风险管理的研究起步较早，理论基础是建立在企业风险管理理路基础之上，进一步总结发展起来的。总体来说，基于银行金融风险管理体系下发展的信用卡风险管理研究，已经形成了较为成熟的系统理论体系
(1)风险管理的研究现状
巴格利尼(1976)在其著作《国际企业的风险管理》中认为，风险管理的主要目的是在保持企业财务稳定性的同时，尽量减少因为各种风险损害所支出的总费用。风险和保险管理协会(1983)，在该协会的年会上世界各国的专家学者共同讨论通过了101条风险管理准则，其中包括：风险管理一般原则，风险识别与衡量、风险控制、风险财务处理、索赔管理等，这些准则的诞生和运用，也标志着风险管理的发展进入了一个新阶段。
巴塞尔委员会(2006)正式发布了《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（简称《新巴塞尔协议》）。新巴塞尔协议提出了相对比较完整的银行内部全面风险管理体系，形成了最低资本要求、监管当局的监督检查与市场纪律三大支柱，与包括信贷风险、市场风险和操作风险在内的资本充足率计算框架并针对信贷风险提出了内部评级法。新巴塞尔协议反映了当时的世界先进风险管理技术，是银行业风险管理的最佳指引。
美国COSO委员会(2004)公布了《企业风险管理——整合框架》（ERM），从纯粹的内部控制转向了以风险为导向的管理。该框架可以简单的用“348”来描述，即三个维度：企业目标、全面风险管理要素、企业各个层级；企业目标包括四个方面：战略目标、经营目标、报告目标和合规目标；全面分享管理要素包括八个：内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控。全面风险管理的八个要素为企业的四个目标服务；企业的各个层面要坚持同样的四个目标；每个层面都必须从八个要素进行风险管理。该框架为银行建立系统的信用卡风险管理架构提供了良好的参考。
(2)信用卡风险管理研究现状
美国Bill Fair和数学家Earl Isaac(1960)创建了FICO模型，提供了信用评分方法，为信用卡风险控制奠定了基础；随后经济学家开始运用微观经济学理论、博弈论、不完全合同理论等来研究银行信用风险的实质、风险的起因、风险识别以及风险防范途径。
Stiglitz和Weiss(1981)在《美国经济评论》上发表的《不完全信息市场中的信贷配给》一文中，提出了市场上信息处于相对优势的一方如何行事的理论。在信用卡信贷市场上，银行和接待人之间的信息是不对称的。借款人项目成功时获利是不封顶的，但其承担的失败风险却是固定的，所以当银行不能完全监督借款人的行为时，就会产生改变当初申请贷款时的用途、转而从事高收益但更高风险的项目的动机，从而使银行的预期收益减少，这种现象叫做“道德风险”。银行面对借款人的道德风险可以采用的措施之一就是提高逾期透支利息，提高利率虽然可以增加利息收入来补偿可能出现的拖欠损失，但也可能造成安全客户的退出。
Morgan(1997)和一些机构合作（美洲银行、瑞士联合银行等）公布推出了一种新的度量信用风险的模型和方法，这种方法称为“Credit Metrics”它借用衡量市场风险时用的在险值概念，通过复杂的数学模型和计算，给出贷款组合在未来一年内在一定置信区间内、贷款组合损失的最大值是多少，也就是相当于给出了信用风险有多大。
Elizabeth Langwith(2005)通过对大量信用卡使用者的调查发现要降低信用卡风险，除了发卡银行必须管理好银行内部操作风险以外，还应酌情降低还款利率。另外处理呆账可以借助专业的催帐公司来管理。1.2.2国内研究现状
国内关于信用卡风险问题的研究，甚至是关于信用卡业务的研究还处于起步阶段。我国最早对于信用卡风险的涉及范围主要在于对欺诈风险的法律研究。吴洪涛(2003)对商业银行信用卡业务存在、发展进行了系统的理论上的分析并对中外银行信用卡业务进行了比较分析和未来趋势的判断，其中对信用卡业务的风险问题进行了透彻的评析。
王增国(2003)将信用风险的类型分为：持卡人信用风险、特约商户操作风险、不法分子欺诈风险、内部制度风险、业务操作风险、软件操作风险和技术设备固有的缺陷风险，从事前、事中和事后３个不同阶段提出了风险控制策略。
冼利(2005)有机地融合了银行信用卡风险管理要求、国外银行的现金风险管理理念与成功经验，以风险为对象，风险管理为主轴，探索了风险识别、评价和控制的新模式。
迟泰国(2006)在《个人信用卡信用风险评价体系和模型研究》，通过分析持卡人还款能力和还款意愿，设计出一套个人信用卡信用风险评价体系，并设计不同指标值所对应的阀值来评估申领人信用风险，以供发卡行决定是否发卡。曳涛(2006)提出了信用卡风险成本概念，揭示了信用卡风险成本管理必须是积极的寻求成本和收益的动态平衡的观点，将风险成本管理的目的定位在寻求利益最大化的目标上。
胡勇，张永青(2006)分析了个人信用消费信贷风险的基础，强调了降低信用风险，要理顺风险管理组织体系，实行风险信息共享，建立全国统一的个人征信系统，加强相关机构之间的沟通焦虑以及提高金融电子化程度，建立先进的信用卡信息管理系统。另外还建议采取风险转移手段，建立风险呆账核销制度，利用金融衍生产品来规避利率风险与宏观经济风险，通过信用卡资产证券化将信用卡业务由表内业务转为表外业务
综上所述，国内对于信用卡风险管理的研究和发达国家相比还有不少差距，主要体现在没有形成综合性、集成化、系统性地看待信用卡这一特殊事物的风险体系，研究方面较分散。
1.3研究内容思路与方法
本文采用理论联系实际的研究方法，根据招商银行大连分行信用卡风险管理现状，搜集必要的招行大连分行的风险管理相关数据，再综合运用信用卡风险管理理论知识。在此基础上，提出了根据大连地区区域风险特点，找出招商银行大连分行信用卡风险管理问题，进行详细分析，结合国外银行先进经验提出改善措施。
1.4 本文创新点
（1）探讨健全信用卡贷后风险监督职能，特别是根据大连地区风险区域特点，符合区域特点的贷后风险监督制度。
（2）对信用卡的市场商务业务及信用卡金融衍生产品的风险进行详细分析，并提出对于信用卡金融衍生产品风险管理的针对性意见
（3）明确信贷风险和欺诈风险的范围，在进行信用卡风险研究的时候明确范围和前提，研究探讨如何制定完善的风险防范策略，进而实行有效的控制和预防。
第二章 信用卡风险管理相关理论
2.1信用卡含义分类及功能
2.1.1信用卡内涵及其风险管理理论
信用卡是商业银行向个人和单位发行的，凭卡向特约单位购物、消费和向银行存取现金，具有消费信用的特制载体卡片，其形式是一张正面印有发卡银行名称、有效期、号码、持卡人姓名等内容，背面有磁条、签名条的卡片。
信用卡作为一种小额信贷工具，其先消费后付款的特征使其不可避免地具有一定的风险性，那么从信用卡的风险性来讲，大致可以分为以下几个方面：
第一，风险的滞后性。由于信用卡先消费后付款的特点所决定。信用卡的持卡人只要拥有了一张信用卡之后，便可以无需存款即可消费，同时根据信用卡的业务惯例，持卡人还拥有一定期限的还款免息期，这样就导致了，在免息期内，银行无法完全监控持卡人的还款意愿和还款能力，只有在持卡人的贷款逾期并且银行进入和催收阶段之后，银行才能真正地对于风险损失的程度进行确定的评估。第二，风险的分散性。由于信用卡的持卡人分布在全国各个省市，甚至是其他国家，因此，持卡人拥有着职业分散、消费爱好分散、消费行为各异等各种不利于集中监督管理的特点，而且持卡人的信用卡使用情况也会随着持卡人所处地域的改变而发生变化，会呈现出明显地地域性差异，这就使得信用卡的风险也表现出分散性飞特征。
第三，风险的多发性。近年来由于各大银行盲目追求发卡量和经济效益，使得信用卡的发卡量大增，信用卡持卡人数不断增加，消费频率不断增大，自然因素又存在着不断的变化，这就不可避免地包括的大量的无法预料的潜在风险。
第四，风险的复杂性。信用卡风险的产生因素比较复杂，在近年来的统计数据中，仅仅由于欺诈因素导致的风险就包括伪卡诈骗、伪冒申请、卡片遗失、盗用账号、未达卡、网上黑户等。
在我国，由于信用卡兴起的时间较短，因此并没有形成统一的、完整的信用卡相应理论系统，因而对于信用卡风险理论这一概念，国内现在普遍接受的一种观点是：信用卡发卡机构在信用卡发卡和管理过程中，由于各种不利因素造成资金损失的不确定性。信用卡风险管理理论，是指导和控制组织关于风险的协调活动，是负责维持一个机构一定程度资产质量的有关方面的理论。在我国目前现有的理论系统仍然处在探索和发展的过程之中，对于信用卡风险管理的内涵一般存在着两种解释：一种是信用卡的发卡机构为了实现信用卡经营的收益性，在信用卡的发卡过程中，运用系统科学的规范方法，对于信用卡在发卡之后可能存在的一系列风险进行识别、衡量、分析、处置的过程；另一种则是信用卡的发卡机构为了防止和减少在信用卡发放之后可能寻在一系列不确定的资金损失，在经营和管理的过程之中，运用系统的管理方法，对可能产生的动态和静态风险采取有效的预防、控制、分散以及转移等多种措施，以保障信用卡资金安全和获得最大收益的过程。
信用卡风险管理就是量化信用卡经营主体在发行、受理、使用及维护信用卡的过程中的风险敞口，指导和控制各环节的协调活动。
2.1.2 信用卡的功能及发展
信用卡最基本的功能为两个，一是信贷，即向银行借钱花的功能；也是理财功能，如果发生现金流周转出现问题，则可以办理几张信用卡，实现短期融资。二是支付功能，即买东西、付帐单时代替现金付款的功能。
世界上第一张信用卡于1915年起源于美国，最早发行信用卡的机构是一些百货商店、饮食业、娱乐业和汽油公司。
1950年，美国商人弗兰克•麦克纳马拉和他的商业伙伴在纽约创立了“大来俱乐部”(DinersClub)，即大来信用卡公司的前身，并发行了世界上第一张信用卡——大来卡。1952年，美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金融机构首先发行了属于自己的信用卡，由此揭开了银行发行信用卡的序幕。1959年，美国的美州银行在加利福尼亚州发行了美州银行卡。此后，许多银行加入了发卡银行的行列。到了60年代，信用卡很快受到社会各界的普遍欢迎，并得到迅速发展，不仅在美国，而且在英国、日本、加拿大以及欧洲各国也盛行起来。从70年代开始，中国香港特区、中国台湾省、新加坡、马来西亚等发展中国家和地区，也开始发行信用卡业务。
2.2 信用卡相关风险管理理论 2.2.1信用风险
从传统银行业的角度来说，银行主要的信用风险是由于借款单位或者个人在借款到期之后，不能履行合约、契约，无力偿还或者是不愿偿还贷款，致使银行贷款本息不能按时收回而遭受损失的一种风险。然而信用卡作为一种新兴的信贷方式，它的风险特点与传统意义上的银行风险有着很大的不同，信用卡的信用风险是指，信用卡的持卡单位或者个人在使用了信用卡进行透支消费之后，由于发生经济问题或者是主观意愿而不能或者不愿意按照信用卡章程规定的期限，或者发卡机构与持卡人事先协定的透支期限，归还透支本息而产生的风险。信用卡风险有广义和狭义两种定义。广义上，信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义上，信用卡风险是指因信用卡无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点，导致发卡机构产生损失的可能性。信用卡的风险主要表现在以下几个方面：
第一，恶意透支。这是最常见、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段，在近年来的统计数据中，我国各大银行由于恶意透支产生的损失几乎达到了几千万。
第二，在收到货物后提出异议，谎称没有进行交易或者是有交易但是没有收到货物，因而拒绝进行付款行为。
第三，虚假挂失。这也是常见的信用卡犯罪的一种手段，假装信用卡丢失，到银行柜台办理挂失手续，利用办理挂失手续到商业银行止付的这一段时间差，进行疯狂大量透支。
第四，一些不法分子利用信用卡透支金额进行非法高利贷交易，运用信用卡的授信额度进行透支，长期无本占用银行资金谋取暴利。
对于我国目前的各大商业银行来说，还款拖欠达到六个月（180天）即定义为呆账并且予以注销，由于信用卡是免担保、免保证金、免抵押品的一种信贷方式，因此信用风险是商业银行信用卡风险的一大主要损失来源，信用风险所带来的坏账损失，不仅直接减少了银行的利润，并且监管机构会因此而提出要求更高的资本准备金，如果信用风险损失大大超过了预期水平，在资本金被坏账冲少的同时，银行又不得不应监管机构的要求而增减资本准备金的比率，这样一来，就容易造成一个恶性循环，如果控制不当，会造成商业银行的破产，从而导致更为严重的后果。
2.2.2信用卡风险管理的目标
信用卡风险管理的目标是将赢利达到最大化。通过识别和有效地管理现有资产组合中的各个部分的风险级别，并有效获得目标市场，达到最终目的。信用卡风险管理的目标分为信用卡业务损失发生前和信用卡业务损失发生后两种。
信用卡业务损失发生前的风险管理的目标主要有：
1、有效评估现有客户的账户关系，建立与客户一定程度的亲密关系，在可接受资产质量水平范围内满足客户的需求。
2、账户获取策略，从别的机构、预批准的恳请营销、交叉销售现存客户中获取良好的客户组合。
信用卡业务损失发生后的风险管理的目标主要有：
1、控制损失，使信用卡的风险损失达到最小。
2、挽回损失，采取一定的措施，挽回一些已经发生的损失。2.2.3信用卡风险的种类18880 分清信用卡业务的风险种类，是防范和控制信用卡业务风险的前提和条件，只有对信用卡业务的风险种类进行准确的界定和研究，才能制定一套完整的科学的风险防范策略，进而对信用卡风险进行有效的控制和预防，一般来说，信用卡的风险主要分为两大类，一类是信贷风险，一类是欺诈风险。
一．信贷风险。信用卡的消费比一般的信贷消费更为灵活，更能在更大层次上满足客户灵活性的消费需要，给客户随机性支付的保障，只要是在批注的信用额度内消费和贷款，客户都会得到银行的支付保障。然而对于发卡的商业性银行来说，对于客户提供这些保障不可避免地存在着相应的信贷风险。
1.无抵押贷款的隐含风险。与其他个人消费信贷相比，信用卡是一种无抵押贷款，它的特征决定了持卡人在申请信用卡时，并没有向发卡银行提供任何资产抵押，因此，当持卡人的财务出现问题时，发卡银行不可能通过变卖抵押品偿债。因此在信用卡开卡申请表上发卡银行一般都会要求客户填写他现有使用的银行及信贷产品，其目的就是要评估申请人是否财政健全及是否已拥有过多的无抵押信贷款项。在进行信贷评估时商业银行的审批员都被要求谨慎小心地留意申请人的综合理财情况。
2.代理授权的隐含风险 在信用卡交易中，大部分的信用卡交易都必须通过发卡银行的授权系统取得授权号码，但有时为了避免出现其他突发性问题而影响交易的进行，大部分发卡银行会在其授权系统未能接通时，授权其他可信任组织代为批出一定金额的交易。由于这些组织没有掌握客户的资料和财务状况，这样就难以检查持卡人账户的可用金额和状态，因而极有可能造成超额透支或是在账户取消后，持卡人仍可用信用卡进行交易，这同样会令发卡银行承担信贷额度以外的风险。
3.循环贷款的隐含风险 对于信用卡来说，它的还款方式是弹性还款，持卡人可选择部分或全部还款，只要是持卡人按最低还款额如期还款，并且贷款的数额又没有超过发卡银行核定的信用额度，持卡人就可以继续用卡消费。又因为大部分的发卡银行对于持卡人最低还款之外的大部分欠款的回收时间并没有一个严格的规定，而持卡人的财务状况又随着时间及其经济活动不断发生变化，所以从银行的角度看，持卡人贷款的时间愈长信贷风险愈高。例如恶意透支以及拒不还款，在发卡初期的6至12个月已可以观察。所以当一个信用卡客户与发卡银行拥有越长的交易流水，银行就有更多他的过往纪录，例如持卡人的消费类型、额度使用率、还款习惯等，都可以参考。一些有长久时间，准时还款，使用循环功能的客户，大部分银行都会将他们是为良好客户，并且给予一定的奖励政策。
二．欺诈风险。
信用卡欺诈是信用卡的风险源之一，大部分的发卡行损失都是由于信用卡欺诈造成的，信用卡欺诈的主要主体是人为因素。
1.失卡冒用、假冒申请、伪造信用卡。当发卡行向持卡人送达信用卡时，一部分的信用卡并未及时准备地送达到持卡人手中，这一部分未达卡极有可能被不法分子盗用，或者持卡人自己保管不当，使得信用卡丢失，或是被不法分子窃取。
信用卡持卡人资料有时会被其他不法分子窃取，从而申请信用卡，并且进行大量的恶意透支，在国际上的信用卡诈骗案中，60%以上的是伪造信用卡犯罪，其特点是团伙性质，从盗取持卡人资料、制造假卡、贩卖假卡、用卡作案这一系列活动，都是有组织有预谋的，并且使多人大量参与，分工负责各个环节，使得这一类犯罪通常成功率比较高，诈骗金额也比较大，在这样的犯罪团伙中，犯罪分子一般利用最新的科级手段盗取真是的信用卡持卡人信息，在盗窃信息后便利用这些资料批量制造假卡、贩卖假卡，从中谋取暴利。
在信用卡欺诈犯罪的行为中，还有一种重要的形式就是网上冒用。互联网时代的到来一方面给广大消费者带来了切实的方便，然而在另一方面也给犯罪分子创造了新的犯罪方式。在科技发展日益迅速的今天，信用卡诈骗越来越多地显示出了科技化、网络化的趋势，对于各大商业银行来说，为了提高产品的科技含量，为持卡人提供更多的增值服务，相继增加了商品邮购、电话订购、网上交易等功能，由于这些交易的虚拟性，导致交易不可能像传统的消费交易那样做到一对一的服务，因而交易的安全性相对来说较低，信用卡的资料，例如卡号、持卡人信息、密码等资料都容易被不法分子盗用，而且，随着此类交易的增多和用途的日益广泛，这一类的风险案件也会随之增多并且涉案金额会越来越大，如果银行和相关政策部门不因此制定相关的政策和法律来进一步规避信用卡欺诈风险，那么受损的将不只是广大消费者和持卡人，银行的利益也会随之受到侵害。
2、来自商家的风险：一是不法雇员欺诈。在现实中，雇员能接触到顾客的信用卡信息，甚至持卡离开顾客的视线。不法雇员会使用客户信用卡消费，并将非法使用出现的发票自行扣压，致使客户受到损失。二是不法商家欺诈。不法商家通过与知名商店相近的域名或者邮件引导消费者登录自己的网址。消费者难以识别互联网商家的真伪，很容易轻易提交支付信息。特约商店老板自己伪造客户购货发票，然后拿假发票向银行索取款项。
3、来自第三方的风险：一是盗窃。盗窃者会快速且大量地交易，直到信用卡被挂失并且资金被银行冻结。二是复制。在宾馆、饭店这类场所，授权环节通常会离开持卡人的视线，这就使不法职员有机会利用小型读卡设备获得磁条信息，进而进行复制。三是ATM欺诈。发生于ATM设备的欺诈通常是因为密码被窃取或者被伪造，甚至是暴力抢劫。四是伪造。犯罪分子以各种手段先获取客户的信用卡资料，进而伪造信用卡进行诈骗。五是身份冒用。这既包括盗用消费者身份，也包括剽窃商户身份。六是虚假申报。犯罪分子以虚假的身份证明，及资信材料办理信用卡申请，或谎报卡片丢失，然后实施欺诈消费或提取现金，使银行蒙受损失。
4、来自商业银行的风险：商业银行内部存在不法工作人员，他们往往会利用职权便利在内部作案。如擅自打制信用卡或盗取已打制好的信用卡，冒充客户使用信用卡；或擅自超越权限，套取大额现金；或通过更改电脑客户资料和存款余额，盗取现金。
2.2.4新巴塞尔协议与信用卡风险管理策略
1988年的巴塞尔协议是国际银行监管的一大突破，它第一次确立了国际标准化的银行资本充足率要求，而且一定程度上让银行的资本要求与银行资产的风险程度相挂钩，促进了国际银行体系的稳健和安全。但它也存在极大的缺陷：它主要针对信用风险，而忽视了市场风险、操作风险等。它对风险的分类过于简单，在同类资产内不能进一步区分风险程度，使银行资本金对资产风险的敏感度还是很低。
为了弥补1988年巴塞尔协议的不足，从1999年起，巴塞尔委员会开始考虑修改巴塞尔协议，2004年6月新巴塞尔协议最终出台。新协议成为国际银行业监管和经营的新标准，中国银监会提出，到2009年，10家左右大银行推行基于内部评级法的风险管理模式并全面实施新巴塞尔协议。新协议对商业银行所面临的信用风险、市场风险、操作风险及利率风险提出了更高的监管要求，对信用风险的度量提出了标准法和内部评级法两种方法。由此可见，新巴塞尔协议将对包括信用卡在内的银行业务提出新的风险管理要求。
对于日益发展的银行业务和信用卡业务，完全有理由相信，在未来的几年内，信用卡将是国内银行发卡努力拓展的重要战略产品，因而市场竞争也会日益激烈，对于各大商业银行来说，如果想要向市场大量推出信用卡并且保证银行利益，那么就必须要采取积极进取的市场营销策略，但是从银行业整体和商业银行发展的角度来讲，建立一整套完整的风险管理和控制策略是必不可少的，新的政策出台具有着迫切性，只有拥有了政策和市场双重策略的保障后，信用卡才能在市场上既有安全保障，又能给银行带来利润。在准确划分和定义了信用卡风险类别之后，对于信用卡风险管理的策略制定，就有了一定的范围和依据。从宏观上来讲，一个完善的科学的信用卡风险管理策略包括市场策略、信贷政策、风险监控和评价、利润评估等多个方面。目前在国内，根据国际惯例和相关法律政策，银行界普遍采取以下一些方法来进行信用卡风险的管理策略。
（一）重点研究市场，建立积极稳妥的市场策略。
在信用卡推出并且面向市场发行以前，主要的风险管理问题是产品设计问题。当信用卡的发卡银行在决定推出某一种新的信用卡之前，首先要有一个清醒地市场地位，深入地了解市场的发展潜力和信用卡发行时候的市场期望值，以及与其他银行的相应产品对比所具有的优势和竞争力；其次是要对目标客户有一个清晰准确的定位，由于我国国内市场不断扩大，客户群体也就随之不断增大，客户的选择性也就大，因此只有深入了解并且准确定位本行的整体优势和以往客户群的消费倾向，有针对性的锁定信用卡退出后产品的目标客户，才能在市场竞争中处于有利地位。再次，当商业银行银行在推出信用卡时，必须要了解其卡产品的产品组合。所谓了解产品组合就是要分析现有每个产品在推行到市场之后所伴随的的风险，发卡银行在信贷方面要承担多大的风险主要取决于其产品组合，由于每个产品在目标客户、信贷政策、推广政策等方面都存在着差异，因此它们的风险程度也不同，通过推出不同的产品可以分散风险，从而降低整体所承受的风险压力。简单地说，在深入地了解市场需求之后，对本银行进行准确的定位，采取积极、进取的市场策略，在市场营销、产品组合、产品推广、客户目标群体定位中将整体风险进行分散化解。最大限度地规避市场风险，在满足客户的整体需要之后，为银行带来利益最大化。
（二）采取适度的信贷政策，树立正确的风险管理理念
信用卡的信贷政策主要包括：发卡银行给予持卡人的信用额度、信用卡的还款周期、透支利率、最低还款额、不良比率和欠款催收。在国内各大银行的这些信用卡的政策内容差别并不十分明显，其中比较重要的是信用额度和不良比率。发卡银行在审核了申请人的职业、学历、年龄、收入、资产等基本资料之后，经过综合比对和审核，才确定对于持卡人的信用额度的审核，通过对这些基本指标评分进行风险评估，综合得分高者，批核的信用额度就会高，反之则低。然而在一般情况下，银行授予持卡人的信用额度高，风险的隐含性也就越高，银行承担的信贷危机就越大。而不良比率的风险表现，则是从两方面进行比较，一是发卡银行自身间不良比率的比较，二是各大商业银行横向间信用卡不良比率高低的比较；在两种比较中，如果超过了本行上的不良比率或者同业间平均不良比率和，发卡银行就应当检讨信贷政策，并且果断采取有效措施，降低本银行的信用卡不良比率。除了这两点主要的差别外，各大银行在信用卡的还款周期、透支利率、最低还款额、欠款催收等方面的政策，一般都有固定的政策和行业规定进行引导，之间的差别不是很大。
因而从商业银行的角度来说，风险管理的目标只有一个，那就是在可接受的风险水平下，最大程度上降低银行的信贷风险，并且损失最小化、受益最大化，对于任何一家发卡银行来说，只有平衡信用卡业务的风险和受益值，承担适度风险，才能得到利益的最大化。
第三章 国外及发达地区信用卡风险案例分析以及风险管理经验
3.1 美国信用卡风险管理经验 3.1.1 美国信用卡业务特点
1.成熟、完善的个人征信体系
美国拥有完善、丰富、全面的信用信息收集、汇总、加工、使用机制，拥有独立、公正、市场化运作的征信服务企业主体和信用评估企业主体。成熟、完善的个人征信体系为普及信用交易、管理信用卡风险提供了信息基础、技术手段和制度保障。
2.先进的信用评分模型技术
信用评分模型是美国信用卡管理中革命性的技术手段，是信用卡公司最重要的核心管理技术之一。它运用先进的数据挖掘技术和统计分析方法，通过对消费者的人口特征、信用历史记录、交易记录和行为记录等大量数据进行系统的分析，挖掘数据中蕴涵的行为模式、信用特征、捕捉历史信息和未来信用表现之间的关系，发展出预测性的模型，以一个信用评分来综合评估消费者未来的某种信用表现。
3.借记卡地位高 收单网络多样化
美国一直是一个以信用卡为主的国家，截止至2002年底，美国美国全国借记卡发行量占全美的总发卡量的34%左右，占持卡零售额的35%，占信用卡交易额的40%，并且，为了应付越来越庞大的业务体系，美国建立了信用卡、借记卡分别处理的收单网络，不仅建立的覆盖全球的、主要处理信用卡的四大收单网络和品牌，同时还允许这些品牌大量处理借记卡业务；还建立了专门处理密码借记卡和ATM业务的收单网络，这些科学的业务系统不仅满足了美国国内的业务需要，同时覆盖了全球的信用卡业务，为美国带来了大量的收益。
3.1.2 美国信用卡相关法律体系 美国是信用法律体系最健全的国家。美国的法律一方面规范了信用数据的收集、披露、使用行为，规范了征信机构的具体运作；另一方面保证了规范授信、公平授信和保护消费者隐私，从而促进了信用体系建设，促进了市场完善、经济发展和社会公平。
美国信用卡法律环境具有以下特点：
（1）具有完善的个人信用档案登记机制和个人信用评估机制；（2）有效保护消费者隐私权；
（3）具有严密而灵敏的信用卡风险管理机制；
（4）法律体系健全，已经形成了成熟的信用文化，符合现代的信用销售发展。
3.1.3 美国信用卡风险管理技术
(1)采取预算独立、管理集中的利润中心化运作模式
美国的发卡机构大多采取预算独立、管理集中的利润中心化运作模式，与这种模式相匹配的是以市场为导向、效益为核心目标的公司化组织体制。这种组织结构可以在很大程度上使发卡机构能够有效控制风险。
(2)进行全面的信用卡风险管理
美国发卡机构对信用卡风险进行全面管理。风险管理贯穿了信用卡业务的每一个过程和细节，并体现为每个员工的行为。在美国发卡机构中，从上到下，无论是董事长，还是一线员工，都投身于风险管理之中。
(3)完善的风险管理信息系统
美国建立了完善的风险管理信息系统，如信用评分模型，欺诈风险评分模型，客户评分模型，催收管理系统，行为评分模型等，采用这些技术的目的已经从最小化客户在特定信贷产品上违约的可能性拓展到使银行从客户那里赚取最大化的利润。美国广泛运用信用评分模型，其中以FICO信用评分模型最有效。同时，美国各发卡机构分别建立了自身数据仓库，随着不同情况的发生对其进行验证和修改，以保证其有效性。科学的风险管理技术手段有效地降低了发卡机构的信用卡风险。
3.2 台湾地区和韩国信用卡风险案例分析和管理经验 3.2.1 台湾地区信用卡危机案例分析
台湾地区一度是亚洲经济发展最迅速的地区之一，岛内银行众多，行业之间竞争激烈，特别是岛内大量企业都将资金转移到海外或者是大陆地区，但是由于政策限制，岛内银行无法将业务开展到大陆地区来，由于近年来大陆地区经济迅速发展并且一路上升势头良好，使得台湾岛内各大企业纷纷转向大陆发展，这就导致了岛内银行金融业务大量减少，使银行逐步将目光转向消费金融业务尤其是高利息的信用卡消费业务，为了争夺这块没有开辟的市场，岛内各大银行纷纷发行种种信用卡和现金卡，并且以各种方式进行推销活动，采取了大量的促销手法以促进信用卡的发行量。
这就不可避免地导致了台湾岛内信用卡的发行量大增，据相关数据显示，直到上个世界90年代初期，台湾岛内的信用卡数量并不大，到了2000年，全岛的信用卡和现金卡也只有1830万张，而经过各大银行的促销和低门槛办理政策的吸引之后，全岛的信用卡数量猛增，到了2005年底，台湾金融机构发行的信用卡和各类金融卡已经达到了1.3亿多张，而台湾全岛居民也仅仅只有2300万人，这就说明在台湾地区，平均每位居民拥有两张信用卡，信用卡的循环信用余额达到了将近5000亿元新台币。这样的业绩曾一度使台湾的各大商业银行扭亏为盈，巨额的消费利息和超期罚款使各大银行的收入大大增加，尤其是后来又出现了现金卡这种金融消费卡，2000年，现金卡首次在台湾市场上出现，此后一度风光无限，率先推出这类卡的台湾万泰银行业绩迅速好转，次年便扭亏为盈，盈利额达到了14亿元新台币。这种利润促使台湾各大银行纷纷效仿，一时间台湾的信用卡业务异常火爆。
然而台湾这种表面持续上升的经济现象下隐藏着巨大的信用风险。在台湾，大量现金卡和信用卡被发行到大量用户手中，早就了大批量的“卡奴”，到了2006年，：卡奴“已经成为台湾新兴的、数量庞大的一个社会群体，保守估计大约有50~60万人左右，更有大概97万的台湾家庭笼罩在欠债的阴影中，按照数据统计结果显示，双卡授信余额大概在7800亿元，平均每人欠债33万元。在对这些信用卡持卡人进行了统计调查后得知，在这些持卡人中，平均4人中就有1人使用过循环信用，62%的人承认信用卡消费一大部分是由于过度消费造成的，其中39%承认是由于消费过度盲目和过于慷慨导致欠下巨债，而因为创业或者是经商而使用循环信用导致欠债的比例达到了29%，因家庭困难不得不使用信用卡的比例也是29%。因此可以看出，在台湾地区的信用卡使用中，绝大部分因素是由于过度消费和盲目消费。
在大部分的家庭或单位都欠下了巨额的信用卡债务之后，台湾地区一度经历了经济萧条，在很长一段时间之内，台湾地区经济不景气，工资不涨甚至还有所下降，社会贫富差距迅速扩大，而且失业人口接近100万，在台湾，有14万的中小学生吃不起午饭，这就凸显了台湾人均GDP15000美元下的新的穷困问题，因此，信用卡债务成为了压垮台湾人民的最后一根稻草。在贫困家庭，由于收入问题和家庭压力，导致人们不得不透支信用卡或是选择使用循环经济，这就导致了在工资不变甚至是降低的基础上又出现了新的债务危机，债务迅速加大而又无力偿还，同时银行又不断地进行催债，许多“卡奴“因为精神和生活压力过大导致出现精神问题或者是自杀。这种现象引起了社会各界极大的关注，仅在2005年一年，台湾地区就有4000多人自杀，于此同时，各类社会犯罪案件也层出不穷。信用卡和现金卡滥发现象导致的后果彻底爆发。3.2.2台湾地区信用卡发卡机构内部管理
为了缓解社会矛盾，解决信用卡和现金卡带了各种商业、金融和社会问题，台湾当局不得不采取了大量的措施来治理各种问题。台湾财政部金融局于2004年制定了《信用卡业务机构内部控制及稽核制度实施办法》。目的在于促进信用卡业务机构健全经营，促进业务机构的运营效率，维护信用卡业务机构资产安全，确保财务及管理资讯的可靠性与完整性。该《办法》适用于所有在台湾开展信用卡业务的从业机构，包括外国银行及外国信用卡公司，并要求信用卡从业机构的董事会、管理阶层及所有从业人员共同遵守。该《办法》规定信用卡业务机构应建立内部控制制度，具体内容应包含管理阶层对业务风险的监督程序；业务风险的辨识与评估制度；机构内部各管理阶层的明确且不冲突的职务分工内部控制制度；有完整、及时的财务、经营及规章等资讯并建立有效的沟通渠道；有监督执行程序，保证内部稽核或其他内部控制人员发现问题时有上报渠道且应立即采取改正措施的程序等。
为了解决严重的社会问题，台湾当局加紧时间制定了新的“破产法”，台湾司法院提出“消费者债务情理法草案”，让无力还款的自然人申请破产保护，但是申请条件非常严格，在该法案通过之后，台湾岛内50万的“卡奴”中将有10万向银行申请破产，但是在申请破产之后，自然人的其他各项权益将会受到限制。台湾当局在处理信用卡危机时秉承的两大原则就是：一，将可能出现的影响和随还降低到最小。第二，尽量避免“道德风险”，“欠债还钱”的社会原则不能被破坏，欠债人不能因为有了相关法律的规定而肆无忌惮地进行刷卡消费而后拒不偿还。
3.2.3台湾地区信用卡外部用卡环境
台湾地区有高达八成的发卡银行在信用卡账单上印出信用卡卡号或身份证号，而刷卡消费的发票上也会出现完整的卡号与授权码，消费者的金融隐私权全部暴露出来，如果消费者未将这些账单或发票撕毁，就很有可能成为安全上的漏洞。为此，台湾财政部于2003年发文要求信用卡会员机构在信用卡账单及缴款联上所列持卡人的信用卡卡号或身份证的统一编号，应以隐藏部分号码方式列示。同时另外发文规定，销售货物或劳务所开发票，仅需于发票中载明签账卡（信用卡）卡号末四位号码，以维护消费者权益。
3.3 发达国家及地区经验借鉴 诚信是中华民族的传统美德之一。无论在过去或是现在亦或是未来，诚信对于建设人类社会文明都是极为重要的。目前，我国社会各层已经认识到信用的重要性，政府也在着手建立社会信用体系。建立我国个人信用体系可以借鉴国际上个人信用体系建设比较完善的美国模式和欧洲模式，使我国个人信用体系走向成熟。但是，我国有自己的国情，决不能照搬国外虽已完善但不符合我国实际的信用体系，我国的个人信用体系是需要结合我国的实际问题，从实际出发，建设适合我国的个人信用体系。
一个产业的兴起必然要向市场缴纳或多或少的学费，我国的信用卡业务也是一样，市场的每一个参与方，包括发卡银行、持卡人、民众、监管机构等等，都要经过长期大量的磨合、纠错、调整，在探索中不断前进，才能逐步走向成熟和规范。
美国是信用卡的发源地，在这个信用高度发达的国家，信用卡的优势得到了充分的体现，信用卡法律体系尤其是有关个人信用和持卡人保护方面的立法在实践中得到了充分完善，我国应借鉴美国的信用卡信用风险防范立法，制定一系列完善的相应的法律法规，使防范信用卡信用风险有法可依。
从台湾的信用卡危机案例中可以看出，通过对比可以发现，全球各地区个国家的信用卡危机有着惊人的相似之处，一方面，这些信用卡的持卡人扭曲了消费观念，在拿到了信用卡之后进行盲目的疯狂消费，没有考虑到后续的还款问题和经济承受能力；另一方面则是这些出现了信用危机的国家和地区的信用卡业务的监管部门过于依赖市场的调节，没有起到政策部门应有的调剂和监管作用，在信用卡危机发生的初期没有及时准确地预料到后续的发展，以至于失去了及时遏制危机的机会，导致几乎发生整个行业的金融信贷危机。从这一方面也可以情绪地看出市场经济的缺陷，盲目地相信市场的调节作用，从某些角度来讲甚至是危险的，相关部门必须要做好监管和导向作用。
因此在大量分析了国外先进想信用卡管理和分析案例之后，我国的银行界必须要吸纳学习并且引以为戒。和国外发达国家的先进信用卡管理体系相比，我国国内商业银行还存在着很大的缺陷，在信用卡风险识别、信息统计、风险管理方面和发达地区相比都极为落后，大部分都需要人工来审批，这不仅加大了员工的工作量，还不可避免地存在着工作失误和审批错误，并且在国内，我国的信用审批模型使用并不广泛，这就导致了在信用卡的审核阶段，审批工作缺乏准确性，这就给后续的分析评估工作带来了困难，无法及时预测到客户的违约概率和违约损失率。鉴于以上这些实际困难和缺陷，国内银行界一直在积极调整并不断进步，近年来，我国银行界普遍采取了个人信用审批模型来审核申请人的信息和资料 的准确性喝安全性，个人信用评分模型作为一种数量化的方法，是金融业最为成功的一个应用，其对金融机构信用风险管理的帮助和改进做出了巨大的贡献。但在不同国家、不同文化背景和不同经济发展程度的情况下，个人信用评分模型的“本土化”至关重要。这主要是由于不同国家的经济发展状况和信用文化程度各不相同。目前我国信用卡经营主体在管理上仍处于粗放式管理阶段，主要以信贷人员的经验进行审批贷款，对数据的积累和分析还做得远远不够，但这些信用评分模型技术和方法给我们提供了一个精细化管理的方向，在我国信用卡业务快速发展的今天，信用评分模型技术必将对信用卡的健康、快速发展发挥重要的作用。
第四章 招商银行大连分行信用卡风险管理现状及存在问题分析 4.1 招商银行大连分行现有信用卡风险管理体系 4.1.1招商银行大连分行信用卡风险管理环境和风险管理现状
大连分行按照标准化的征信审核流程和差异化的授信政策，结合实际，采取多样化的征信审核措施，提高审核质量和效率，有效防范各种风险。信用卡业务采用集中管理、集中经营和集中运作的模式，使信用卡业务统一经营和管理。对业务发展中发生的各种风险损失，按照财政部《银行卡透支呆账准备、坏账准备及透支呆账、坏账和其他损失核销的暂行规定》及招商银行有关文件的规定进行核销处理。
在2008年发生了全球性的金融危机以后，招商银行的信用卡发行趋势不可避免的受到了冲击。截止到2007年底，招商银行的信用卡发卡量达到了2000多万张，交易金额达到了1300亿元人民币，在数量和金额上略低与工商银行，而到了2008年8月，招商银行的信用卡发卡量已经达到了2300万张，仅次于资产和规模都数倍与它的工商银行，截止到2008年10月31日，招商银行的发卡量同业占比22.36%，消费交易额同业占比12.52%。这些业绩都表明了，即使在全球性大规模的经济危机的冲击下，招商银行的信用卡业务仍旧有着很大的发展空间，在国内市场不断发展完善的情况下，招商银行努力完善自身管理和政策，努力为消费者和客户营造一个安全、宽松的办卡和消费环境，这也是招商银行业务量不断发展上升的一个重要原因。
4.1.2招商银行大连分行信用卡风险管理组织体系
相对于其他银行业务，信用卡业务的运作模式及风险管理具有专业性强的特点，因此，应建立起一套较为科学有效的、独立于传统银行业务的信用卡风险管理组织体系。每个行都要有专门负责风险管理的机构或人员。同时，根据信用卡业务的流程和风险的特点，细分工作职能，确保业务流程流畅。招商银行采用的是事业部制组织结构，事业部制最早是由美国通用汽车公司总裁斯隆于1924年提出来的。它是一种“集中政策、分散经营”的形式，是一种高度集权下的分权体制。
4.2 招商银行大连分行现有信用卡风险管理流程及评分系统 4.2.1招商银行大连分行信用卡风险管理流程
1）授信政策
银行的授信政策是指银行向非金融机构客户直接提供资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。
2）客户审批
信用卡的审批要把高风险的申请者拒之门外，控制信用卡的坏账损失。并且尽可能地多批准风险可以接受的申请者，一扩大发卡量，实现信用卡业务和资产的增长。在风险最小化和发卡量最大化之间找到一个合理的平衡点是信用卡审批的关键。
3）帐户管理
信用卡账户管理是针对已有客户开展各项服务，这对巩固客户忠诚度、增强产品和服务的市场竞争力、有效控制风险、实现账户收益等起着积极的作用。信用卡账户管理的主要决策，包括额度调整、交易授权、分期付款、卡片升级、销户挽留、坏账催收以及相对应的辅助决策系统等。
4）信用卡市场商务业务管理
为持卡人提供24小时的信用卡交易授权，同时通过查核在线可疑交易并采取适当的管制措施以降低风险，进而保证持卡人能够安全便利地使用信用卡。
5）贷后管理及催收
对处于不同的违约拖欠程度甚至已经界定为呆账地位的信用卡账户采取适当的催收措施，一方面促使部分拖欠账户的违约程度降低，以最大限度地“挽救”那些有还款意愿、但暂时遇到欢快困难的客户；另一方面尽可能地减少最终的呆账损失。催收管理是信用卡公司的核心竞争力之一，卓有成效的催收管理一方面可以是发卡机构直接减少呆账损失，提高盈利；另一方面更强的控制呆账的能力意味着银行可以扩大目标客户范围，提高发卡量来达到经济规模，从而在激烈的市场竞争中处于领先地位。
4.2.2招商银行大连风行信用卡风险管理技术的应用
1）客户信用评分系统
信用评分以结构化的评分模式，通过对基本属性(如年龄、性别、婚姻状况)、偿债能力(如收入、职业状况)、信用往来(如持卡张数)以及其他因素的考核，区分客户风险程度，并进一步作为定价及市场营销的依据。技术上多采用逐步回归、逐步鉴别等分析方法(近年来亦有用类神经网络等人工智能方法)。
2）客户个人信用征信体系
个人征信系统存放的数据主要是客户的历史信用数据，商业银行在授信时，查阅该客户的历史借款、还款记录，看是否存在逾期还款记录以及是否贷款过多，超出客户自身的还款能力，杜绝了已有违约记录或贷款过多的恶意贷款。
3）健全信用卡风险补偿机制
对于未知的和已经发生的信用卡风险，招商银行大连分行采取了一系列的措施寻求途径，以求全部解决或者是部分解决补偿，争取将银行是损失降到最低。
在招商银行大连分行的风险补偿机制中，因地制宜采取不同的补偿机制一直是一项重要的手段。针对信用卡发放的地域性和文化性差异，大连分行制定了针对不同地区、不同年龄段、不同文化程度和不同职业的不同客户人群的相关政策，因地制宜采取不同的政策和不同的保障手段，对待经济落后地区和文化程度较低的发卡人群，大连分行相应采取了提高审查水平、严格审查程序、降低授信额度等不同的方法，并且在信用卡发放以后严格提取用户信息，对于客户的各项消费资料和消费偏好、还款信息进行追踪观察，将恶意透支和恶意拒绝还款的行为及早扼杀，以争取将银行的损失降到最低。并且在大连分行，银行负责人积极主动与当地保险公司进行合作，将信用卡纳入了保险机制，签订协议对信用卡持卡人的信用风险进行投保，这样一来，一方面，对于持卡人发生的透支逾期、拖欠还款甚至是恶意透支等行为，可以有保险公司现行赔付银行，然后由保险公司作为第三方出面，对持卡人进行债务追偿活动，这样一来，即保证了银行的利益不受损害，又可以由保险公司运营民事、行政、法律等多种手段进行债务追偿，保证了追偿活动的有效性；另一方面，与保险公司合作也保障了持卡人的利益，解除了持卡人的后顾之忧，如果持卡人发生了信用卡遗失现象，在卡片丢失后和到银行办理挂失手续之间的一段时间差内，如果发生了信用卡被不法分子盗取而进行犯罪活动的情况，那么在卡片被盗用后发生的损失可以由承保的保险公司进行赔付。
4.3 招商银行大连分行信用卡风险管理存在的问题 4.3.1 银行内部风险管理制度松散
银行规章制度数量庞大，但分散于各类文件中，缺少整合性。有些控制制度不健全或尚未建立，部门与部门、岗位与岗位、过程与过程之间的衔接不默契；业绩考核与风险责任相脱钩;缺乏明确的、文件化的内部风险管理制度和内部控制目标体系；风险管理组织架构还不健全，风险管理人员的业务素质不高，法律意识淡薄;未建立真正意义上的风险识别、评估和控制机制，风险识别、评估和控制不到位，以致事故和案件不能得到有效控制，甚至造成重大损失；内部控制制度执行情况不容乐观，有章不循、违规操作现象时有发生;内部控制体系监测、检查、评价和评审不足。
4.3.2 银行外部用卡环境不良
对于国外发达国家来说，他们的发卡银行都拥有一些完善的、科学的信用卡市场的法律法规，以美国为例，从从20世纪60年代末期到80年代，政府制定了一大批适用于金融消费信贷领域的法律法规，其中就包括专门针对于信用卡业务的法律，例如《贷款真实性法案》、《公平信用报告法案》、《联邦破产法典》、《财务隐私权利法案》等一系列专门用来规范信用卡市场的法律，这些法律对于规范美国的信用卡市场和促进信用卡业务健康有序的发展起到了重要的作用。对于我国来说，由于开展信用卡业务的时间不长，因此缺乏明确的法律依据，对于一些边缘犯罪行为，银行往往是束手无策，只能采取一些取消商户资格、收回信用卡和刷卡机器等被动处理行为，不能从根本上惩治信用卡犯罪活动，难以控制信用卡套现现象的发生。而以我国目前的法律环境来说，我国开办信用卡的时间不长，很多法律都不完善，商业银行主要依据《银行卡业务管理办法》来开展业务，但是《银行卡开办管理办法》这项规定对于发卡机构、持卡人、商户利益、义务界定等等方面要求的并不是很明确，一些实际问题地界定也不十分清晰，不利于银行对于风险的规避和防范。因而一些犯罪分子和不法机构通常利用法律不完善或者是一些法律法规中的漏洞来进行信用卡犯罪活动。例如，对于一些中介机构的非法套现行为，因为缺乏明确的法律制裁，银行通常无法采取强制行为，只能通过吊销商户资格、收回刷卡机器等被动处理行为。因为我国目前刑法对于信用卡犯罪的规定较少，仅有的一些也不十分完善，存在着很大的漏洞，对于信用卡的规定十分严格，缺乏对于单位团体利用信用卡犯罪的行为的界定，不能有效判断信用卡欺诈行为，对于整个银行卡犯罪行为的种类认定不是十分明确，远远不能适应当前日益发展的和复杂的信用卡犯罪行为。
鉴于这些复杂的情况，近年来，我国信用卡产业的法律法规与政策环境在不断改善，出台了包括《关于促进银行卡产业发展的若干意见》等很多法律、法规和规范性文件，要求切实规范信用卡发卡行为，认真落实银行卡账户实名制，控制信用卡发卡风险。我国刑法就信用卡犯罪专门增加了条款，主管部门也就信用卡委外营销、发卡审核等风险点专门出台了指导意见。这些法律法规有效促进了信用卡产业发展制度环境的进一步规范和优化。但是目前也存在法律、政策环境不够完善的问题，主要包括征信和授信体系不健全，条块分割局面不易改变，居民信用意识和用卡文化未能有效加强，信用卡产业未形成清晰的组织模式，信用卡财务会计制度不健全等，都需要进一步加强和完善。
4.4招商银行大连分行信用卡风险管理问题的成因分析 4.4.1国家宏观风险政策导向不明确 我国《银行卡管理办法》自1999 年施行以来,成为各家银行的主要参考依据。但随着信用卡业务的飞速发展,信用卡的使用和业务环境已发生了巨大变化,信用卡违规行为的数量和种类越来越多,现行的宏观风险政策已明显落后于实际。尽管近几年我国有关部分逐渐发布了很多规定和司法解释,但仍无法满足现行信用卡业务发展的需要,致使一些业务行为缺乏政策依据,给不法分子可乘之机。
4.4.2银行实际操作过程中风险管理流于形式
银行行缺乏正确的信用卡风险管理理念，很过风险管理都只是流于形式。在经营管理中主要关注市场占有率而忽视资产质量的要求。从银行对风险管理部门的职责定位上来看，将风险管理定义为事后风险损失的处理工作，如透支催收、风险发生后的纠纷处理、执行透支核销政策等，在管理方法上仍是被动管理模式。风险管理部门往往只是业务发展的辅助部门，并不是银行制定信用卡日常管理的重要组成部分，因此，很多风险管理工作都只流于形式。
招商银行的第一张信用卡是从2002年开始的，从时间上看，招商银行的信用卡业务发展较晚，而在发展的过程中又出现了盲目追求数量而忽视了相关技术支持的问题，因此，在信用卡业务上存在着大量的亟待解决的问题。从风险管理的角度来讲，招商银行的风险管理理念相对来说还是比较落后的。
从整体上来说，招商银行还是拥有完善的企业治理和优秀的管理团队的，近年来招商银行在高新技术人才的聘用上也是加大了力度，但是从发展时间上来说，招商银行的信用卡发展时间相对于其他银行来说较短，与其他大多数的商业银行一样，招商银行将信用卡的发卡量作为一个硬性指标安排给员工，并且作为一个中心绩效来对员工进行绩效考核，这样就导致了盲目追求发卡量的情况发生，大量员工为了完成工作绩效，采取各种方法，在一段时间内，甚至随处可见招商银行的信用卡业务员在大街上驻点，并且信用卡的申请门槛越来越宽松，就像前几年大量出现的学生卡一样，大部分的在校学生只需要交一张身份证复印件，填写一张申请表格就能成功地申请到一张招商银行的信用卡，并且信用额度还很高。这样的情况一度持续了很长时间，导致在那一段时间内，虽然信用卡的发卡量大增，但是持卡人大部分都是没有任何经济能力的在校学生，在进行了消费之后并没有能力进行偿还，这就必然导致了银行无法追缴欠款，造成大量的呆账坏账，不仅对银行的利益造成了侵害，还影响了在校学生的信用度，这种危害在将来的几年内将会越来与严重地体现出来。当持卡人的队伍不断地发展壮大，信用卡的推广人员常常忽视了持卡人的质量以及经济偿还能力，甚至错误地将风险管理摆在了业务发展的对立面上，错误地认为如果银行进行风险管理就会阻挠信用卡业务的发展，限制客户对于信用卡的申请，从而损伤银行利润，因此咋进行信用卡审核和发放是不能严格地把好客户申请准入门槛，从而提升了银行的信贷风险。
4.4.3银行信用卡风险管理体系不健全
市场经济的今天，我国竞争越来越激烈，各银行为了抢占更多的市场，盲目注重发卡规模和数量，对授信政策的制定和实施并不严格，在征信过程中对申请人的信用调查也很宽松，导致信用卡信用风险管理的存在。缺乏有效的风险管理监督机制，使银行蒙受损失。
对于国际先进的发卡银行来说，健全有效的风险管理机制是运行的坚实基础，也是银行安全性原则的重要体现。然而对于招商银行来说，80%以上的业务都有着很高的操作风险。从银行内部员工的素质来说，人为地泄露客户信息的隐患长期存在并且已经影响到了业务发展，而且银行内部的内控制度存在着缺陷，在各个重要环节的设计上不尽科学合理，银行的管理者并没有真正意识到风险管理文化建设对于员工的重要性，使大多数的员工没有从根本上认识到风险管理，甚至都不熟悉风险管理的基本概念，因此在办理业务的时候缺乏相关的意识，也没有重视员工的思想道德建设，这就导致了许多内控风险事件的发生。因此，从银行的角度来说，银行业务的安全运行至关重要，对于招商银行来说，其风险管理制度还不成熟，存在着极大的缺陷，有着不可忽视的片面性，在产品设计、市场营销、引导客户进行正确账户管理、获取客户真实信息资料、欠款催收等各个环节缺乏一套完整的风险管理体系，在银行内部各个部门之间没有形成有效的互动沟通。
从招商银行目前的具体情况来看，该行目前的风险管理更多的是事后被动的督导型管理，而不是更灵活和占据主动性的事前引导管理和事后督导管理相结合的管理方法，对于信用卡业务来说，如果做好事前的主动引导，那么更有利于掌握客户的消费意图和消费偏好，能够帮助降低银行风险，从这方面看，不仅招商银行存在着缺陷，国内的各家发卡的商业银行在这方面都存在着缺陷和不足。尽管近年来管理者不断意识到高新专业技术人才对于银行发展的重要作用，然而从人才引进和角度来说，招商银行的专业风险管理人才仍然是缺乏的。由于发展历史较短，而风险管理又是一门不断发展的、专业性技术性极强的管理型学科，因此，这就要求银行从业人员具有很高的专业素质，要经受过严格的职业训练，否则将会很难理解业务术语和产品的风险性，而对于采取风险预警和防范措施则更加困难。因此与国际先进的商业银行相比，招商银行还是缺乏一批复合型、专家型的专业金融风险管理人才队伍，这对于招商银行在以后的发展是一个很大的制约，由于目前市场正常朝向科技化、标准化、严格化的方向发展，因此专业人才的储备量在未来的一段时期内将是各大银行竞争的软实力之一，招商银行要在根本上解决风险管理面临的问题和困境，就必须要从人才吸引和储备方面下手，主动对于银行内部职工进行专业培训，同时大量引进专业人才，提高管理层的金融专业水平，提高业务人员的业务技术水平和风险管理理念认识，争取从多角度、全方面提高全体职工的素质。
第五章.完善招商银行大连分行信用卡风险管理的对策
5.1 完善招商银行大连分行内控管理制度
增强风险意识，在发展信用卡业务的同时，严格遵守信用卡业务的各项规章制度，建立健全内部岗位责任制，并根据业务发展和风险管理变化不断完善信用卡管理政策和操作章程。强化授权、会计、出纳、发卡、设备等基础管理工作，完善重要工作环节的制约监督机制，加强稽核、检查、坚决纠正和克服有章不循的行为。加强银行内部人员的管理和培训，对信用卡工作人员进行思想政治教育，从业务的核算方式、法律法规的意识等方面对内部人员进行培养教育，增强工作人员的从业能力和素质。
5.2 健全招商银行大连分行征信审核体系
完善个人信用制度,加强征信体系建设,培育良好社会信用环境。美国等发达国家经过长期积累,在信用卡业务上已经建立了比较成熟的信用体系,我国信用卡业务起步较晚，社会信用环境不是很完善，信用法律法规建设落后，加强信用卡征信审核体系刻不容缓。只有通过有效的征信审核体系才能够最大限度地降低风险，杜绝信用卡欺诈，促进信用卡业务的健康运行。信用卡风险的有效防范在很大程度上依赖于征信审核业务流程的健全和完善，发卡行应建立分散受理申请、集中征信调查审批和集中风险监控的运营体系；调整基层网点的角色定位，将基层机构职能定位于发卡营销渠道。在征信审核工作中应不断总结和研究征信审核技巧，完善征信审核体系。征信审核人员应该充分利用现有的征信审核手段，通过各种方式校验客户办卡信息，改进征信审核体系。
招商银行在发放信用卡的同时，应该积极配合政府和其他有关部门建立和完善企业和个人的征信体系，申请人记录和信用资料应该积极主动的向有关部门提供，创立完善的国家平台企业和个人征信系统。同时，在银行业内，招商银行应该积极与其他各大银行联系，并且建立黑名单共享系统，对于恶意透支信用卡，并且利用信用卡进行补发活动的企业和个人进行黑名单备份，并且进行黑名单共享，目的在于各大银行联手建立稳定的、和谐的征信体系，并且不断完善企业和个人的信贷记录，对于信用卡交易和恶意透支行为进行监督，并且有力配合相关部门大力打击信用卡欺诈行为，从而有效防止欺诈交易。在具体的操作过程中，对于招商银行来说，应该加强信用卡申办时受理资料的审查，在申办初期做到资料严格审查过关，力争在办理初期就做到严格管理申请人资料，并且在背景调查时深入细致，杜绝信用欺诈的产生，充分利用各大银行间的共享系统、公安户籍查询系统、不良客户信息库等途径，多角度地对比、核实客户资料，并且在信用卡的发放过程中，要根据客户的具体经济情况和信用状况来确定信用卡的透支额度，按照规定的审批权限进行信用额度的审批，针对不同的客户授予合适的信用额度，防止高额信用风险的发生。并且，在银行的内部，必须要加强员工管理，对于一般工作人员、财务工作人员、信息核实人员等不同工种的工作人员进行系统培训，并且明确职责，将责任落实到每一名员工身上，加强员工的责任心建设，在内部控制上落实责任制，市场销售人员、客户经理、推荐人等相关人员，必须对相关客户资料的真实性和后期的调查结果负责，并且定期进行绩效考核，将考核结果与当月奖金数额挂钩。
5.3 加强招商银行大连分行贷后风险管理 贷后管理是银行全程监控风险的重要环节，必须树立起贷后管理和贷前决策同等重要的观念，将贷后风险管理做到实处，以贷后风险管理推动信用卡业务的稳定快速发展。在信用卡发放之后，银行必须要根据客户的具体消费情况、信用额度等一系列的具体情况，不断获得并且分析客户的守信程度、消费偏好、付款能力等各方面的信息，灵活调整策略并且主动规避风险，对于银行来说，信用卡在发放之后的监管工作更加重要，银行应该成立相关部门，对于客户在发卡之后的消费行为和表现进行跟踪调查，根据调查结果调高或降低对于客户的授信额度，同时，在调查之后，银行应该灵活管理，对于那些信用额度良好，风险较小的优质客户允许其有一定额度的超额透支，这样有利于银行进步不提高客户的忠诚度和发掘潜在客户，对于这样的优质客户来说，从银行获得了切实的方便，银行则从这样的客户身上获得了更多的消费回佣和利息以及可观的超额透支罚款，这对于客户和银行来说是一种双赢的行为；在对于客户进行一段时间的跟踪调查之后，随着时间的推移，客户的用卡行为会显示出新的风险特征，对于原来的利率和信用额度都可能不再适合当前的客户，因此银行在这个时候应当适时重新调整制定新的利息率，以弥补违约前的损失和稳定优质客户，并且增强客户对于银行的忠诚度，在信用卡的续发期间，要根据客户的有效用卡情况和每月的消费额度进行严格、认真的审核，以确定是否对于该客户进行续卡，并且及时终止对于少数信用不良、还款能力差、风险较大的客户进行续卡行为。管理部门要进一步优化考核指标，注重信贷绩效考核，提升管理层次，对信贷资产质量进行严格控制，对新增信用卡客户形成不良的要从严追究责任，做好贷后风险管理工作。同时，要及时识别和弥补潜在风险，力保信用卡贷款的安全性、流动性、盈利性作为贷后风险管理的核心性能。在实际工作中应当明确贷后风险管理，信用卡风险管理部门要加强对各部门人员的风险管理意识的培训工作，从而加强分行贷后风险管理。
5.4 提高招商银行大连分行员工合规意识
对于像招商银行这样的商业银行来说，信用卡一方面加大了银行的利润，增加的银行的客户，并且为银行的不断发展起到了促进作用；然而从另一方面来说，信用卡的使用不可避免地存在着巨大的风险，一方面，在考虑信用卡的操作风险时，银行并没有考虑到特约商户的层面，特约商户的办理信用卡的同时，由于银行内部人员操作不当，极有可能为客户带来风险，例如银行工作人员没有按照规定审核支付名单、身份证、和预留签名，接受了本已经止付的信用卡或者是不经过授权即允许持卡人超额大限度透支，造成恶意透支的情况发生，另外也存在特约人员与不法分子勾结，利用制度上的漏洞，通过受理黑卡或者是假签账单进行商业诈骗；另一种情况是，不法分子利用银行办卡环节的疏漏，持假身份证或者是盗用他人身份证办卡，并且在办卡后疯狂透支，银行无从催收，从而造成大量呆账坏账，给银行本身带来大量的损失。一项调查结果表明，在2005年，中国共查处信用卡诈骗按1835起，涉案金额6697万元，2005年3月出现的手机短信诈骗案延续至今，并且几乎覆盖中国的每一个省份，据不完全统计，全国有上千万手机用户收到过以银联名义发送的诈骗短信，损失金额超过千万元。这一系列的统计数据和案例可以看出，信用卡一方面为商业银行带来了巨额利润，另一方面也存在着各种风险，而这种风险一大部分是由于银行内部人员操作不当或者是从业人员专业素质不高导致的，因此从银行的角度来讲，提高业务人员素质，规范办卡程序是一件迫在眉睫的事情。因此，对于招商银行来说，应当全面提高风险意识,提高从业人员整体业务素质,打造高素质的风险管理团队。银行内部要合理进行人员的分配和管理，明确内部人员的分工，健全岗位的职责。在业务上要实现“三分离”和“三亲见”，即制卡人员与电脑程序员相分离；记账员与发卡人员分离；会计复核与授权人员相分离，形成一种相互制约相互协调的关系。并且，在发卡初期和审核阶段，必须要严格审批权限和操作流程，严把发卡关，在前端信用卡申请的受理环节，要全面落实银行严格规定的亲访亲核的规定，必须做到“亲自见到申请人本人、亲自见到申请人本人有效证件。亲自见到申请人签名”，并且每个业务人员都必须要做好对于申请人的信息核查工作，严格禁止将信用卡发卡业务进行外包，对于单位团体的办卡业务，要严格加强单位准入资格审查，在申请单位员工自愿统一办卡的情况下，统一征集申请表和客户信息资料，不得在未征得申请人同意的情况下，私自为机关单位和团体进行大规模、大批量的信用卡申办工作。对于像资信调查、打卡、顾客信息库管理、财务管理等关键的工作岗位采取双人或多人的复核制度，严格授权管理，保障各项工作的顺利进行。
5.5 增强招商银行大连分行授信和催收工作
在进行信用卡的授信工作时，招商银行大连分行必须要综合考虑各方面的因素，大连地区属于东北地区比较发达的地区，因此信用卡的申请人一般都具有较强的经济实力，但是并不能因此就忽视了前期的调查工作和发卡后的统计工作，在进行信用卡的授信工作时，银行必须综合考虑申请人的各项基本情况，例如年龄、职业、婚姻状况、财产状况、个人素质、受教育程度、社会关系、发展潜力、历次透支额度、还款情况等，并且一次为参数，建立客户个人资料情况统计数据库，完善客户资信评价模型和信用评估模型，结合个人评级授信管理办法，并根据申请人的个人资信情况，进行百分制量化积分，以申请人的得分额度对应相应的初次授信额度，并且通过对后来的持卡人的动态消费情况追踪和评估后调整授信额度，规避信用风险。并且对于分期付款的额度，尤其是大额分期付款，更应该纳入综合授信额度进行统一管理，防止出现超额授信的情况；要探索质量指标风险弹性管理，增加考核偏离度，通过激励约束机制引导全体员工树立风险意识。通过对授信环节的严格把关，最大程度上减少银行的风险隐患，并且不断的对客户的消费和需求进行统计分析，建立综合授信评估信息库，不断完善客户信息，通过对于不同层次、不同需求的客户的了解和市场的不断变化，及时调整银行的授信政策和授信指标，在不伤害银行利益的前提下，最大程度地满足客户的需求，以增加银行的客户量和收入利润。
欠款催收工作是控制信用卡业务风险、保证资产质量的最后一道程序。保证信用卡业务的健康快速发展，就要不断加大欠款催收的工作力度，提高欠款回收率，有效降低不良率。在透支催收时，银行必须坚持透支管理和资信信息审查管理，对于已透支的信用卡持卡人进行信用登记制度和循环信用制度，对那些信用状况良好，在限额内透支、并在透支期限内主动偿还的持卡人和那些经过了催收方才偿还欠款的持卡人进行分别登记，并且根据具体情况的不同作出相应的奖励或者是惩罚政策，从而对客户进行优良筛选，并且促使银行逐步形成一个良性的透支群体。并且实行经办机构差异化管理，积极拓宽不良资产处理渠道，除了传统的电话催收、上门催收之外，适当地采取委外催收、司法起诉等其他手段进行催收，应该在最大程度上保证银行的利益不受损害。银行必须建立配套的催收机制和流程，提高催收人员业务能力，对不良透支行为进行有效控制。在催收过程中，应正确区分合理透支与恶意透支，对拖欠最低还款额的客户，应及时采取追索措施，避免形成风险损失。对催讨有难度但有还款意愿的持卡人，银行可在保证本金、利息全额收回的前提下，灵活运用政策，适当减免费用。
第六章结论
在我国，信用卡业务发展时间较短，发展程度较低，相应的法律体系和与之相对的产业政策并不完善，与西方发达国家先进的信用卡体系相比，还存在着较大的差距，也由于我国信用卡风险管理的历程不长，其中不可避免地存在着风险管理理念落后、组织结构设置不合理、内控制度不完善、风险管理技术落后、缺乏专业知识人才等一系列大量的缺陷，针对这些问题，我国的银行业和法律界多年来一直不懈地努力着，不断地填补着我国信用卡行业制度的空白，并且不断努力完善体制机制，信息技术部门不断加强国内信用卡信息技术开发，加强信用卡业务PDCA循环各个环节的风险控制，进而加强全过程的风险控制，力争将信用卡业务过程中的风险值降到最低。信用卡业务风险的发生涉及面广,种类繁多,加强信用卡风险管理对发卡行具有重要作用。本文从信用卡风险管理的理论谈起，提出招商银行大连分行信用卡风险管理过程中的信用卡风险管理现状和存在的问题，结合国外及发达地区信用卡风险管理的成功经验和做法，提出了对大连分行应采取的进一步加强和完善信用卡风险管理策略的建议。
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致 谢
在本文完成之际，谨向我的导师韩晓舟致以衷心的感谢.本文从选题、实验到最终完成，每一步都是在韩晓舟老师的精心安排和悉心指导下完成的。韩老师平时耐心地为我解惑答疑，在我学习中遇到困难和疑惑时，更是孜孜不倦地给予了悉心的指导，为我今后能够更好地得心应手的完成工作奠定了扎实的基础。同时，她广博的学识，丰富的经验，严谨的治学态度，事业上积极进取的精神对我影响深远。在此，我谨借此机会向韩晓舟老师表示我衷心的感谢。
第五篇：商业银行信用卡风险管理研究
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摘要
改革开放以来,中国经济迅速发展,居民消费水平不断增强,对外交流也日渐加剧。随着金融自由化、金融衍生工具的不断发展，近年来我国商业银行信用卡市场发展速度非常迅猛，从2003年我国信用卡业务起步至今，每年的发卡量均增长80%以上。信用卡作为一种现代化、大众化的金融产品，其迅速发展一方面越来越受到市场和客户的普遍欢迎，另一方面，由于受多种因素的影响，商业银行在信用卡业务发张过程中，面临的未知风险也越来越大。目前，我国商业银行内部对于信用卡风险管理的理念和技术相对落后，而信用卡风险管理的外部环境也不健全。因此，商业银行信用卡风险管理应站在整体高度，系统了解信用卡风险特征、风险业务现状与形成原因，全面树立风险管理理念，坚持内部严格管理与构建完善的外部环境相结合，来提高我国信用卡风险管理水平，促进信用卡业务健康发展，带动金融行业稳步前进。
关键词：信用卡；信用卡风险；信用卡风险管理
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目录
摘 要..............................................................Ⅰ ABSTRACT..............................................................Ⅱ
一、前言...............................................................4
（一）研究背景.........................................................4
（二）研究内容.........................................................4
二、我国商业银行信用卡发展概述.........................................5
（一）信用卡涵义义与业务特点........................................5
（二）商业银行信用卡风险分类........................................5
三、商业银行信用卡业务风险现状及其形成原因.............................7
（一）我国商业银行信用卡业务风险的现状..............................7 1．我国的社会征信不完善，尚未建立科学的风险管理体系...........7 2．商业银行发卡授信和审批政策不严格...........................7 3.我国发卡银行风险管理人才严重匮乏以及信息技术的运用也严重滞后 7 4．信用卡欠款人口结构发生明显变化和不良率不断上升.............8
（二）国外信用卡业务风险现状........................................8 1.具有完善防范信用卡风险的法律体系............................8 2.形成了完善的社会征信系统和个人信用制度......................8 3.建立了审慎的监管机制和个人风险预警机制......................9
（三）我国商业银行信用卡风险问题形成的原因..........................9 1.信息的不对称................................................9 2．尚未形成正确的风险管理理念，缺乏全面风险管理意识...........9 3．持卡人对还款责任不重视以及道德缺失........................10 4．我国相关法律法规建设滞后..................................10
四、商业银行信用卡风险管理的必要性....................................11
（一）有利于创造良好的用卡环境.....................................11
（二）有利于商业银行的发展.........................................11
（三）有利于提升商业银行自身的盈利水平.............................11
（四）有利于促进金融业规范化建设，促进国民经济的健康发展...........11
五、商业信用卡业务风险管理的对策与建议................................12
（一）建立高效准确的社会信用体系和个人信用制度.....................12
（二）商业银行应当全面树立风险意识，打造高素质风险管理团队.........12
（三）制定合理的授信和审批政策，选择理想的目标客户群...............13
（四）加强风险管理信息技术建设，提高风险管理水平...................13
（五）强化对商业银行信用卡业务监管，加强金融立法健全信用卡相关法律 14 结论..................................................................15 参考文献..............................................................16 致谢..................................................................17
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二、我国商业银行信用卡发展概述
信用卡1915年起源于美国。当前，我国的信用卡业务快速发展，各大商业银行把发展信用卡业务视为最具发展潜力的个人金融业务，先后设立自己的信用卡中心，发行自己的信用卡。由于商业银行恶性竞争、盲目扩张和缺乏风险管理意识，在商业银行信用卡发展过程中信用卡的风险安全隐患逐步显现，信用卡风险已成为影响商业银行信贷资产质量的重要因素。因此，在现阶段有效防范信用卡风险，加强信用卡风险管理是我们面临的重要问题。
（一）信用卡涵义义与业务特点
1.信用卡的涵义
信用卡（CreditCard）是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。信用卡一般是由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人.。持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待结帐日时再行还款。除部份与金融卡结合的信用卡外，一般的信用卡与借记、提款卡不同，信用卡不会由用户的帐户直接扣除资金。2.商业银行信用卡业务的特点
（1）功能丰富，参与者众多，涉及业务领域范围广。信用卡作为转帐结算、存取现金、购物消费、透支于一体的新型金融工具，跨越了资产、负债和中间银行三大支柱业务。
（2）自动化程度高，使用的范围广阔，不受地域的限制，商业银行的服务外延化。打破了传统商业银行的柜面服务模式，商业银行服务延伸到商业银行固定经营场所以外，并涉及到很多领域。
（3）信用卡的申请门槛较低，手续简单，风险难以防范。申请信用卡是一种“免担保”的信贷服务，其安全性几乎全依赖于持卡人本人的信用，对信用卡的风险防范较难。
（二）商业银行信用卡风险分类
广义上，信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义上，信用卡风险是指因信用卡循环信贷的产品特性和贷款发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点，导致发卡机构产生损失的可能性。信用卡风险危害很大，需要加以防范。信用卡风险的种类要有以下几种： 1.持卡人的风险
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三、商业银行信用卡业务风险现状及其形成原因
（一）我国商业银行信用卡业务风险的现状
我国信用卡业务起步较晚，但随着电子商务、网络购物等时尚消费方式在我国的兴起和快速发展，使用信用卡消费也被越来越多的人追捧。与此同时，信用卡作为一种免担保的信贷服务，在我国尚处于典型的初级阶段，信用卡的风险问题逐渐显露。1．我国的社会征信不完善，尚未建立科学的风险管理体系
随着信用卡业务竞争日益激烈，商业银行为抢占更多市场份额，商业银行都积极拓展信用卡的直接贷款功能，但制约我国信用卡发展的最大障碍是没有建立完整的社会征信系统，我国信用制度建设仍在初级阶段，社会征信主要采集个人银行贷款和担保状况以及身份识别信息，而对个人收入来源和个人资产的评估和调查不确切，社会征信中没有建立完整的信息数据库，缺乏预警和控制各类风险的方法，与此同时各大商业银行之间没有建立的适时信息共享的系统，导致商业银行之间信息不能共享，加之全社会的信用意识不强烈带来的个人不良欠款，很有可能商业银行之间都将遭受损失，加大信用卡风险防范难度。2．商业银行发卡授信和审批政策不严格
目前中国各商业银行为争夺信用卡这一高利润的市场，除少数几家银行还没有发行信用卡，大多数银行都建立了各自的信用卡中心，各发卡银行只是注重自己的业绩抢占更多的市场，进行忽视风险管理的恶性竞争盲目追求发卡的规模和数量，对授信和审批政策的制定并不严格，在征信过程中往往放松了对申请人的信用调查而对其发卡，商业银行开展银行卡业务面临信用风险、操作风险、合规风险等等。3.我国发卡银行风险管理人才严重匮乏以及信息技术的运用也严重滞后
目前，金融衍生产品层出不穷，风险管理工具和技术日新月异，然而，我国信用卡从业人员接触信用卡时间不长，整体素质普遍较低，缺乏专业技能，管理人员风险管理严重失控，即使信用卡前端经办人员盲目追求业绩违规操作发，后端风险管理人员也没有能力发现风险问题，致使银行遭受损失。
我国发卡银行在风险管理和控制上对网络信息技术的使用方面远远落在了西方国家之后，西方信用卡发达国家已经运用先进的风险管理工具，大量使用金融工程技术和数理统计模型进行风险管理，迄今为止国外许多先进工具和技术仍然没有被国内发卡银行有效利用，尚未建立从申请、审核、发卡、后期管理等统一的风险管理信息系统，依然依赖于传统的风险管理工具，风险管理技术系统落后，缺乏科学的信用卡管理平台，信用卡在使用过程中，电子联网率不高，联网技术不稳定，电子化和网络化程度还有待于进一步提高，同时，国内缺乏科学的信用卡账户管理平台和高效的风
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信息的透明度不够高，没有可以信赖的个人档案记录，在情况不明的情况下发卡给自身带来风险。由于我国没有完善的社会征信系统，很有可能带来的问题就是一些犯罪分子在一家银行作案以后又跑到另外一家银行作案，造成了大量不必要的损失。3.建立了审慎的监管机制和个人风险预警机制
在完善的信用卡法律法规条文件之下，发达国家许多发卡机构是按照严格的法律程序成立股份制发卡公司而不是国内的信用卡中心，独立规范运作以及有效地公司产权制度和约束机制，大量使用专业化的风险管理人才，将现代管理学、网络技术相结合突破传统风险管理模式运用现代资产负债管理模式对发卡机构尽心有效监管。发达国家政府强制商业银行预借现金比例、建立个人信用数据库等措施加大风险预警；发卡机构自身根据个人信用档案记录，科学设计出一个风险评估模型，进行科学、准确的信用风险评级，对不同年龄、性别、婚姻状况、职业性质、收入来源等等的申请人资料做出不同的风险预警数据信息，当个人的经济状况、社会地位和信用发生变化时，相应的数据信息会迅速的存入模型中，并在个人信用档案中反映出来，风险评估模型可以根据变化分析出风险等级的变化，为发卡机构是否发卡提供依据。相比之下，我国信用卡发卡机构只是商业银行的一个部门，商业银行外部监管缺乏科学监管办法，商业银行内部监管不能面面俱到，使得信用卡风险问题不断膨胀。
（三）我国商业银行信用卡风险问题形成的原因
从整体来看，中国的信用卡处在初级发展阶段；对于信用卡市场刚刚兴起的中国而言，信用卡风险的形成既有来自虚拟经济自身的影响，也有外不的制度带来的原因。主要原因表现为以下几个方面： 1.信息的不对称
目前，中国的信用制度建设尚处于起步阶段，尤其是个人信用体系建设更是薄弱环节。发卡机构征信手段和渠道有限，往往根据申请人提供的信息进行核实，经常当面向本人核实，存在不能准确掌握申请人资料的可能性。持卡人在经济状况发生恶化时，银行也不能及时得到信息，只能在持卡人不能按期偿还透支时才能发现，往往为时已晚，银行已经承担了持卡人信用风险所带来的损失。由于个人信用数据相对分散，银行与客户之间信用信息的不对称；银行与相关部门之间信息不对称；银行与银行之间信息不对称。发卡银行发行信用卡时，不能参考外部许多信息，如银行与公安司法部门、税务部门难以实现在个人信用数据方面信息共享，使发卡银行不能对申请人的信用价值进行准确、及时的判断。
2．尚未形成正确的风险管理理念，缺乏全面风险管理意识
由于我国商业银行开展信用卡业务时间还不是很长，业务经验相对匮乏，处于业务开展前期，商业银行尚未形成正确的风险管理意识，全面风险理念不到位，对信用
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四、商业银行信用卡风险管理的必要性
商业信用卡风险是客观存在的,且风险涉及范围大、形式多样,因此加强信用卡风险管理对促进我国信用卡业务健康发展就显得极其重要。
（一）有利于创造良好的用卡环境
加强信用卡风险管理能维护银行自身形象，进而创造一个良好的用卡环境，达到最佳社会效益。风险发生率低的银行自然能在公众中留下好的印象，银行在扩大业务量的同时也为广大民众着实提供了不少方便。发卡行按章办事、特约商户不违规操作且数量不断增加以及现代科学技术的采用等等都能增强持卡人用卡的数量和安全感，整个社会的用卡环境也就会明显改善。
（二）有利于商业银行的发展
信用卡风险发生的一个重要原因是商业行自身所导致的。商业银行自身操作上的失误为信用卡不法分子提供了许多机会，从而造成信用卡风险的发生。加强商业银行信用卡风险管理，有利于促进商业银行信用卡从业人员依法经营，提高商业银行从业人员的业务水平和维护商业银行执行能力；有利于促进商业银行建立规范有效的信用卡风险防范体制，有利于整个商业银行的信用卡风险防范工作顺利的进行
（三）有利于提升商业银行自身的盈利水平
加强信用卡风险管理是维护银行自身经济利益的需要。如果能对信用卡风险进行有效的管理，银行就能在科学分析风险管理的成本上找到最经济可行的管理方法避免或减少风险，从而将风险损失降到最低，以至实现发卡机构收益的稳定增长。因此，商业银行有必要进行风险管理，化解各种不利因素的影响，从而提升商业银行的盈利水平。
（四）有利于促进金融业规范化建设，促进国民经济的健康发展
加强信用卡风险管理有利于企业在面对风险时做出正确的决策，提高企业应对能力。在经济日益全球化的今天，商业银行所面临的环境越来越复杂，不确定因素越来越多，科学决策的难度逐渐加大。商业银行是一种特殊的企业，在一国金融乃至经济体系中的地位是非常重要的，商业银行只有实施有效地风险管理，建立科学的风险管理机制，才能更好促进金融业规范化建设，以金融业业的健康发展促进整个国民经济的良性发展。
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（三）制定合理的授信和审批政策，选择理想的目标客户群
目前我国信用卡的发行相当混乱，信用卡发行机构只注重信用卡发行数量，缺乏合理的授信政策，商业银行在发行信用卡的过程中应制定出合理的授信和审批政策，在制定授信和审批政策时，要充分考虑信用卡业务风险环节较多和分散，风险监控的技术要求较高，当事人法律关系较复杂等有别于银行传统业务的特点，对政策的制定也要适应信用卡业务的特点和有利于业务的发展，更要选择适合发展信用卡的目标客户群体，避免盲目抢占市场份额，有效控制信用卡风险。
信用卡审批要有规则可依。前端工作人员一定要做到“三亲”，即“亲见信用卡申请人本人、亲见申请人身份证原件和亲见申请人签字”，后台审批人员严守信用卡审批程序，实行分级审核制度，加大对信用卡申请人资质的审核，提高信用卡持卡人群的质量，对银行负责避免银行坏账发生。我们应当根据自身的整体优势和以往客户群的素质，调整授信和审批，把发卡重点确定为国家机关(事业单位)公务员、国企管理人员、员工、民企高管、私营企业主等个人信誉良好、还款能力较强人员，对在校大学生和外地人办卡进行从严控制,一般情况不明和无业务往来的外地人不予办理有透支额度的信用卡。
因此，我们应当汲取经验制定合理的授信和审批政策，对不同的客户制定不同的授信政策，有针对性地锁定商业银行信用卡的目标客户群，提高持卡群体的质量，才能有效控制风险。
（四）加强风险管理信息技术建设，提高风险管理水平
随着商业银行信用卡业务的不断发展以及网络技术的飞速更新，商业银行信用卡风险管理是依靠高技术的管理。我们应当学习借鉴发达国家的经验，加快信用卡风险管理的信息化和网络化建设。
首先，商业银行应当集中人力、物力、财力研究开发适合我国信用卡风险特点的风险控制和管理模型，使用先进的信息技术，全方位的构建风险管理的信息管理系统，全面提升风险管理能力，依托技术的进步降低风险。其次，商业银行还应利用先进的信息技术建立电子信息档案、个人信用资料电子自动评分以及个人信用状况电子等级分化来建设完善的风险管理信息数据库，根据信用卡风险形式的变化作出适时的调整。第三，商业银行在继续沿用传统的风险管理技术之上，全面总结以往经验针对我国实际情况，应尽快制定与我国信用卡业务相协调的电子化发展规划，在技术上制定一整套信用卡技术规范，加强商业银行内部之间和外部之间的合作，打破目前由于体制上的原因而造成各行其是，技术标准各异，设备重复投资的局面，建立适应我国信用卡发展变化的资信评估和风险预警模型，降低信用风险等级，真正的实现信用卡风
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结
论
正如本文所述，我国信用卡业务还刚刚起步。由于目前我国信用环境有待完善，信用文化有待进一步普及。从表象看，信用卡业务容易造成不良资产居高不下，被认为是高风险业务。但应该看到，银行卡在审核批准方式、贷款者数量和特征、透支利息等方面，与公司贷款和其他类型的个人贷款存在显著的差异。形成信用卡风险损失的原因十分复杂，不仅在于持卡人的信用风险，还有各种欺诈和操作风险。同时，通过对济南市信用卡市场的现状进行调查并反映出我国商业银行信用卡风险的现状进行调查研究，提出改进建议，使我国信用卡市场行业更加规范化，从而改变我国现有的信用卡风险意识淡薄的局面，使信用卡发卡机构业从业人员牢固树立信用卡风险意识，使商业银行信用卡业务也达到预期想要的结果。商业银行制定合理的授信政策以后，可以使目标客户的选择提高而达到更高一层次，从而将金融行业的整体质量提上去，在社会征信体系不断完善中，加强商业银行内部与外部之间的联系，在商业银行法律法规不断完善和信用卡监管体系的监督之下，我国商业银行信用业务才能够不断健康稳定的向前发展。从跨国银行的发展趋势，新巴塞尔协议的全面风险管理理念来观察，信用卡业务是值得中国银行业倾情关注的朝阳业务。我国商业银行信用卡业务风险管理的关键是，无论从政策环境还是从银行内部管理及考核方面，都要充分认识到信用卡业务的发展前景及其业务的特殊性，真正按照其业务特性，在经营中真正发挥其业务优势。
本文是我前期调查信用卡市场状况与后期研究结果的综合。但需要说明是，由于篇幅有限，因此在研究深度、研究角度的把握上还有待进一步提高。如信用卡的风险管理工具和风险技术方法在商业银行信用卡业务风险管理中也是非常重要的部分，与风险管理的实施效率、风险管理效果有着密切的联系。在认识和处理信用卡业务风险时，可以划分合理人群的行为模式，参考以往信用卡欺诈方面的损失数据，测算出信用卡产品的基本风险成本，从而通过风险管理将信用卡业务变成一种风险完全可 控的低风险业务。我希望能在今后将这项研究继续下去，进一步深入研究我国 商业银行的信用卡风险管理。
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致
谢
在论文写作过程当中，有许多人给了我启发和帮助，在毕业论文完成之际，我要在此表达对他们最诚挚的感谢，感谢他们的谆谆教诲。
首先我要感谢的是我的论文指导老师马黎老师。从论文的选题到结构安排，从内容到文字润饰，都凝聚了她大量的心血。马老师，多次与我就论文中许多核心问题作深入细致地探讨，给我提出切实可行的指导性建议，并细心全面地修改了我的论文。更令我感激的是在我因为搜集不到最新的数据和材料的时候，她不辞辛苦地帮我搜集资料，并把相关网址转发于我。
另外要感谢的是我的同学和朋友们，他们为我的论文提出各种意见和建议，并在我遇到困难的时候给以帮助。这份友情、这份真诚实在是我生命中一笔宝贵的财富。
最后，我要感谢我的母校济南大学，是她给我提供了论文写作所需要的材料和场所，我会永远将我的母校放在心里，希望有朝一日我能为母校贡献自己的绵薄之力。
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