财务部（共5篇）

第一篇：财务部

第八章

财务部

第一节

岗位责任制

一、财务部经理

1．负责组织全宾馆的经济核算工作，组织日常会计核算，编制和审核会计报表、统计报表，组织编制财务预算和决算。定期进行财务分析，为改善经营管理提供可靠依据。

2．负责审核各项收支，如实反映各项经济活动和财务收支情况，加强成本、费用管理，保证各项经济业务合理合法。

3．负责审核各部门的收支计划，指导各部门的财务工作，并及时将运行情况转报财务总监和总经理。

4．做好各项资金的综合平衡，掌握经营资金的使用情况，提高资金使用效率，确保主营业务资金供应。

5．每月全面检查一次库存现金和备用金情况，并不定期抽查业务部门各收款点库存现金、备用金。

6．督促有关人员抓紧应收账款的催收工作，加速资金回笼。

7．检查财务人员执行各项财务制度情况，组织财务人员学习财政法规、财务制度，带领会计人员按期参加后续教育，适时进行知识更新。

8．与业务部门保持密切联系，了解经营情况和市场信息，结合财务数据及时提出建设性意见供总经理决策。

9．负责与财政、税务、金融部门的联系工作，密切与这些部门的关系，及时掌握相关政策、制度、规定变化情况，及时采取相应措施。

10．妥善保存财务工作方面的文件、资料，重要经济合同、协议等资料。督促本部门员工妥善存放一切账册、报表、凭证和原始单据。定期整理财务会计档案。

11．围绕不同时期的中心工作，组织员工进行政治理论学习，让员工了解国家的政策、法令。不断进行法制教育，增强员工的法制观念。

12．负责本部门员工业务培训工作，使每位员工熟练掌握本岗位的业务知识、工作规范、操作程序和技能技巧，并了解其他部门相关岗位的基本常识、工作程序和操作规范。

二、主管会计

1．熟悉国家有关财经政策和宾馆各项财务管理制度，坚持原则，认真履行岗位职责。2．负责宾馆各项收入、成本、费用的核算工作。

3．负责审核已经批准的所有财务入账凭证，保证所有入账凭证数字准确，业务内容清晰、完整。

4．负责检查总账与明细账的核对工作，与相关租赁经营部门的对账工作。5．负责编制会计报表。

6．登记固定资产明细账。每年组织一次财产清查，对固定资产使用情况进行检查，并及时向部门经理反馈意见。

7．登记低值易耗品明细账，监督检查各部门低值易耗品耗费情况，检查各部门吧台销售商品的盘存情况和报表报送情况，撰写低值易耗品消耗分析报告。

8．审核宾馆与客户签订的合同协议，并注意检查合同协议的执行情况。

三、成本核算会计员

1．熟悉国家有关财经政策和宾馆各项成本费用管理制度，认真履行岗位职责。2．负责定期与仓库对账，准确掌握库存情况，保证账实相符。

3．负责审核仓库转来的收货单、领料单，保证原始凭证准确无误并据以编制相关的记账凭证。

4．不定期进行市场调查，了解客房用品、餐饮菜品、酒水、烟草、游泳用品等与经营成本相关的商品价格，并及时向部门经理反馈信息。

5．检查客房、餐厅、游泳、KTV等经营项目毛利率实现情况，分析变化原因。

四、应付款会计员

1．熟悉商品采购、验收、领用、存储、结算工作程序，认真履行岗位职责。2．严格按照宾馆与供应商签订的合同、协议办理有关财务结算手续。

3．认真检查收货记录、核对应付款账单，鉴别发票真伪，查看发票金额是否一致、内容是否完整，申购单是否按照审批程序签批，保证在付款之前所有单据都正确无误并得到批准。

4．根据经过审核的记账凭证登记应付账款明细账，定期与电脑账、收货单应付款联核对余额，保证账账、账单相符。

5．定期与供应商对账，对有争议或不符合宾馆规定的款项及时与采购部联系，协商解决办法。

6．每月的15日按规定程序接待供应商结账，解答有关付款查询。7．负责应付款业务指导，监督出纳员按规定付款。

五、日审、夜审

1．熟悉酒店管理软件操作程序，熟悉各营业网点工作流程，熟悉经营产品、商品价格，认真履行岗位职责。

2．审核、计算各营业网点每日营业收入并与收银员上报的账单、报表核对，与经营部门编制的报表核对，保证当天收入准确无误，根据相关资料编制营业收入报表。

3．审核各营业网点收费价格执行情况、签批程序执行情况，确保营业收入的完整。4．审核挂账协议单位在各营业网点签单消费情况，签单人签字情况，妥善保管、上报签字账单，及时进行账务处理。

5．审核并计算其他附属服务收入，并与其营业地点收入报表核对一致。

6．日审认真审核夜审报送的报表、资料，据以编制记账凭证，登记应收账款明细账。7．定期核对应收账款电脑账、手工账、消费账单余额，保证账账、账单相符。8．定期检查挂账单位消费是否超过规定限额或结算时限，督促销售部及时催收账款。9．做好收入环节各类单证、报表、资料的分类管理工作，准确提供挂账单位消费账单，协助销售部做好账款回收工作。

10．定期进行账龄分析工作，为筛选优质客户，规避挂账风险提供依据。

六、出纳员

1．熟悉现金管理制度、银行结算程序，坚持原则，清正廉洁，认真履行岗位职责。2．负责各种钱款和票据的清点、收取工作。每天与安排好的见证人打开投币保险柜，取出收银袋与前台收银员填制的收银袋汇总表，核对收银袋个数，清点现金、支票、信用卡数额，发现问题及时告知日审，日审通知收银主管查清原因并在报表上签字。

3．及时办理银行转账、汇款、进账单、托收凭证领取手续，做到准确、快捷。4．每月初到开户银行取回银行对账单逐笔与银行存款日记账核对，编制银行存款余额调节表，及时清理未达账项。

5．按照财务规定做好日常报销工作。认真审核各类票据的真实性、合法性、完整性和签批程序，对所有的票据加盖付讫印章，正确进行账务处理。

6．按照出纳工作程序做好现金盘点和对账工作。每日进行库存现金盘点，做到账款相符，及时补充备用金。

7．准备充足的不同面值的零钞，负责各收银点零钞兑换工作。

8．保证现金安全，大额交款、取款须由保安护送，离开办公室必须将现金全部锁入保险柜，下班时要关闭电源，关好门窗，防火防盗。

七、收银员

1．衣着整洁得体，淡妆上岗，待客热情大方，工作严谨有序，对待工作认真负责。2．办理宾客入住、消费、离店、以及住店期间的账务处理手续，正确填开各种票据，并依据票据及时准确输入电脑。

3．按照“酒店之星”操作规程，正确使用电脑。

4．收银员收取或找付现金时，要唱收唱付；受理信用卡时要注意识别，并通过POS机正确操作；

5．按照发票管理规定，正确的为客人打印发票。

6．当班结束时，整理相关票据及账单，正确填写、打印相关报表，并报送夜审。7．准确详细的填写交接班内容，做好不同班次的衔接工作，及时跟办以前班次交办事宜。

8．及时搜集、反馈客人意见，为改善经营管理提供依据。

八、电脑管理员

1．定时保养机房电脑设备，做到清洁、无污染、无灰尘。

2．按照正常的操作程序使用电脑设备，不能非法关机，以免造成数据丢失。3．遵守安全性原则，不用来历不明的U盘和光盘，以免系统被病毒感染，定期做好数据备份。装有酒店管理软件等系统软件的设备，不能随便上网、安装游戏类软件，要不定期检查终端设备，确保设备安全运行。

4．遵守保密性原则，重要数据不得随意拷贝，打印出来的作废数据不能任意带走，按规定统一处理。

5．督促、指导各岗位操作人员严格执行电脑管理规定和操作程序，保证服务器和各终端机、打印机的正常使用。

6．对软件进行日常维护，定期杀毒。督促、指导各岗位电脑操作人员对电脑及其它设备进行日常维护，并负责对终端机操作人员的培训工作。

7．及时排除电脑设备故障，不能影响正常工作。

8．对使用电脑终端机违反操作规定的人员进行干预，并作出记录，提出处理意见，及时向经理报告情况。

九、收银员电脑操作规程

（一）前台收银

1．核对“入住登记表”上的姓名、房号、房价、入住/离店日期、付款方式等，要与电脑中的记录一致。

2．依据所开“定金收据”输入预付，信用卡、VIP卡结算的要输入信用限额。3．依据其它销售点所转收费单据，选择相对应的销售点、归账类别、付款方式，分别输入电脑。

4．随时检查住店客人的消费情况，发现预付不足的要及时提醒客人补交款项。5．客人消费挂房账时，要及时核对消费情况及签单金额，并确认操作成功，防止漏单。6．客人离店结账时，核对房号、姓名无误后，要及时通知楼层服务员，待查房完毕后选择对应的付款方式，进行离店结算。

7．依据接到的通知单，建立单位账卡，内容要录入正确、完整，并进行手工登记。接到团队通知单时，只需在原主单位下建立团名即可。

8．选择正确的班次和交班人，打印“交班审核”。

（二）餐厅收银

1．设定合适的类别，正确的进行品种定义。

2．开单完毕后，将包桌单、酒水单、点菜单输入相对应的台号内，暂且记表。3．结账时，先与食品卡核对，无误后选择正确的付款方式，打印账单，记表。4．当班结束后，选择正确的班次和操作员，打印“班次日报”。

5．当日工作结束后，确认一切无误，进行“POS点统计”，打印收入日报。

（三）游泳馆收银

1．设定合适的类别，正确的进行品种定义。

2．根据出售卡的类别，进行“发卡登记”，登记的卡号要与卡面号码一致，会员卡还需登记会员资料。

3．进行读卡操作时，核对电脑显示的卡号与卡面号码，无误后进行刷卡操作。4．将所售票、卡、游泳用品等输入电脑，选择正确的付款方式，进行结账操作。5．当班结束后，选择正确的班次和操作员，打印“班次日报”。

6．当日工作结束后，确认一切无误，进行“POS点统计”，打印收入日报。7．每日打印“发卡记录”及“卡消费汇总”，上报夜审。

第二节

财务管理制度

一、总则

为了规范财务行为，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计制度》，结合具体实际制定本制度。

本制度的制定，是为使各部门以及全体员工在经营活动和行政、业务工作中有章可循，使迎宾馆的各项工作和经营活动均能沿着国家政策、法令和各项规章制度的正确轨道顺利运行。

二、会计核算管理规定

1．会计核算以权责发生制为基础，遵循谨慎性原则。2．记账方法采取借贷记账法。

3．会计年度采用历年制，即每年公历元月一日至十二月三十一日。4．以人民币为记账本位币，会计记录采用中文书写。

5．会计科目执行中华人民共和国财政部制定的《小企业会计制度》界定的科目名称及编号。

6．会计报表根据中华人民共和国财政部制定的《小企业会计制度》规定和迎宾馆实际需要的报表格式及时间要求编制。

7．填制会计凭证、登记会计账簿、管理会计档案等，按照《会计基础工作规范》和《会

计档案管理办法》的规定执行。

8．会计凭证管理：

(1)自制原始凭证根据不同岗位需要设计，统一印刷或制作。要求美观、实用。凭证填写要求字体规范，内容完整。

(2)外来原始凭证的取得，要求来源渠道正当，经济内容真实，拒收假发票。(3)对外开出的原始凭证，要妥善保管好存根(或副本)备查。(4)记账凭证要依据经过审核的原始凭证编制，并据以登记账簿。

(5)尚未使用的重要空白凭证(支票、发票、现金收据等)、有价证券（游泳票卡、贵宾卡、职工餐卡、消费券等）要设专人妥善保管，严格领用程序。

9．账薄设置

按规定设置总账、明细账、日记账和辅助账。

应收账款、应付账款、固定资产、低值易耗品明细账除电脑记录之外，增设手工记录明细账。

对于错误的凭证和账薄记录，应按规定的更正方法更正。每年年终，将账簿记录打印并装订成册。10．其他：

(1)会计凭证、账簿、报表等各种会计记录，都必须根据实际发生的经济业务进行登记，做到手续齐备，摘要简明、内容完整、准确及时。有关会计处理方法前后必须一致，不得任意改变。

(2)迎宾馆的各项财产，应按实际成本核算，不论市价是否变动，一般不得调整账面价值。(3)划清资本性支出与收益性支出的界限，不能相互混淆。

(4)建立完善的内部稽核制度，对款项的收付，债权债务的发生与清算等各项经济业务，都要有明确的经济责任，有合法的凭证，并经授权人员审核签证。

(5)会计核算的主要项目为：货币资金、往来账项、存货、固定资产、成本和费用、营业收入和利润的核算。

(6)会计凭证、会计账薄、会计报表及相关资料按会计档案管理规定妥善保存。(7)财务印鉴要由不同人员分开保管，网银付款要有负责人授权。

(8)财会人员离职时，必须办清交接手续，注明交接日期，由主管人员监交，并由交接双方签章，未按规定办清交接手续的财会人员，不得离职。

三、资金管理规定

(一)流动资金管理规定 1．管理原则

流动资金管理要充分体现其合法性、时效性、安全性、完整性，坚持以较少的资金占用，取得较大的经济效果。

2．资金使用的基本要求

各业务部门应定期编制流动资金使用计划，并对所管理和使用的资金负责，财务部根据业务部门资金需求安排资金。

合理确定库存限额，严格控制库存商品、物料、原材料的资金占用，防范商品积压、变质、过时淘汰等风险。

合理确定应收账款占用限额，及时回收、清理挂账单位消费欠款，筛选优质客户，防范呆账、坏账风险。

严格遵守不得挪用流动资金进行基本建设的规定。

(二)货币资金管理规定 1．现金管理规定

根据业务范围和经营活动的特点，在现金收支上要坚持日清月结，当天收入的款项当天送存银行，当天来不及送存的最迟次日送存银行。

为保证资金安全，到银行交款或取款金额较大时应由保安人员押款。

日常费用开支实行零用金制度，零用金限额为3个工作日的正常支出需要，出纳人员应严格掌握库存现金限额，不得超出。

发生一切经济业务都要有合理、合法的收支凭证，所有收支凭证要由经办人签名，审批人签署意见才有效，一般情况下，收款收据不作报销依据。

任何人不得挪用公款。2．现金支付范围

(1)发放职工及临时人员的工资、补贴、福利、补助、退休金及支付出差人员必须携带的

旅差费暂用款。

(2)向城乡不能转账的单位购买物品或在农贸市场购买宾馆必需的鲜活商品和支付零星劳务报酬。

（3）因公出差、购物等需要使用现金或转账的，必须填写借款单，并注明金额和用途，按规定程序签批后方能借支，借款人须在出差返回7日内报账。

(4)不足转账金额起点(1000元人民币)的经济事项。

3．现金收付的手续和规定

(1)在收付现金时必须认真、详细审查现金收付的凭证是否合法、有效，是否符合制度规定，审批是否完备，经办人员是否签章，是否附有齐全、合法的原始凭据。

(2)所收付的现金，必须认真清点，以防差错事故，一线营业人员和收款人员在面对顾客收付现金时，应唱收唱付。

(3)严禁在营业地点的柜台上点收现金，应在柜台内点收，以防意外事故发生。(4)收付现金后，必须在发票、收付款单据或其他原始凭证上加盖有“现金收讫”或“现金付讫”字样的戳记。

(5)会计人员应经常核对现金数额，检查出纳库存现金情况，保证账款相符，严禁白条充库，严禁挪用库存现金，发现库存现金长余或短缺，应立即作出记录，及时列账，并查明原因，明确责任，按照规定的审批权限核批处理。

(6)需要找零的部门或岗位，根据业务性质核定备用金数额，前台收银一般不超过8000元人民币，餐厅、游泳馆收银不超过1500元人民币，商务中心不超过100元人民币。

(7)一般情况下，不得签发空白支票。需用支票办理转账手续的，应由会计人员填好支票并送交银行。若有特殊情况必须携带空白支票的事项，应在支票上注明大写限额，并填好签发日期，同时注意跟办转账和注销工作。

4．银行存款的管理规定:(1)通过银行结算的经济事项，应选择适当的结算方式进行结算，及时进行账务处理。(2)宾馆及所属部门在银行开立的存款账户，不允许外单位或个人借用进行结算。(3)会计人员定期与银行对账，每月至少核对一次。接到银行对账单后，应逐笔核对发生额和余额。发现记账错误应及时更正，属于银行差错应及时通知银行。发现未达账项应逐笔

查找，对核实的未达账项，要加强管理经常检查。如发现有账款长期未还，应查明原因及时处理。

四、固定资产管理规定

固定资产的划分标准、计价、折旧年限均按小企业会计制度规定执行。1．本着谁使用、谁管理的原则，财务部按使用部门建立固定资产明细分类账。2．各部门应指定专人对本部门固定资产的领、用、存情况进行详细记录，并负责其管理工作。

3．新增固定资产由使用部门提出计划，报主管领导审批后方可购置或修建，大批购置、大额修建固定资产，需经宾馆领导班子集体研究后方可办理。

4．临时借用或借出固定资产：宾馆内部各部门之间临时性借用固定资产，应由借用部门打借据，借入和借出部门经理、主管副总审批后方可借用，其他单位借用固定资产，除按借用程序审批外，必须报总经理审批。

5．固定资产的维修和保养：固定资产的一般性维修由工程部承办，工程部维修条件或技术力量达不到的维修项目，由工程部、采购部共同商定维修地点进行维修。固定资产的保养在工程部技术人员的指导下进行，使用部门应严格按照规定程序操作使用，不得违背操作规程，随意拆卸或改变用途。

6．部门使用的固定资产要定期检查，在保质期内发现问题及时报采购部与销售方联系保修或更换。超出保质期后固定资产出现问题先向工程部报修，报废固定资产要由工程部写出书面证明，报总经理审批。

7．每年9月份对全馆固定资产进行全面清查。由财务部牵头，使用部门配合，对在用固定资产、低值易耗品数量进行实地盘点，质量状况和使用情况进行实地检查。做到账物相符、操作规范、保养适当、运行正常。对盘盈、盘亏的固定资产应查明原因，写出书面报告，报领导研究处理。

五、低值易耗品管理规定

低值易耗品的界定，以财务部设账归类为准，其摊销方法采取平均摊销法，摊销年限按平均3年计算。不同类别的低值易耗品使用年限暂定为： 1．布草类：

窗帘、床罩、被子、褥子、枕心、毛毯5年； 靠垫、床尾巾、工装2年；

床单、被罩、枕套、浴巾、地巾、晚安巾1年； 面巾、中巾半年。2．办公用具、工具仪器：3年 3．小型电器：2年 4．餐具器皿类：

耐用厨具5年，一般厨具1年； 陶瓷、玻璃餐具2年。5．小型家具：5年 6．文体娱乐用品：1年 7．工艺饰品：3年 8．标示标牌：5年 9．清洁器具：1年

各部门使用的低值易耗品，由宾馆统一配置，采取归口管理，使用部门建立账、卡，指定专人管理。

购置低值易耗品，由使用部门提出申请报财务部经理、主管副总审批后交采购部统一办理。

使用过程中要注意低值易耗品的维护，以延长其使用寿命，在使用一定时期失去使用价值后，经批准可办理报废。机械、电器类物品提前报废由工程部写出书面证明，经批准方可报废。

每年对使用中的低值易耗品进行一次清查，发生的溢余、短缺、毁损，要区分责任进行处理。

六、收入管理规定

按照不同部门、区分不同收入项目，准确、及时、完整地反映经营过程中销售产品、商品、提供服务产生的营业收入。

正确执行宾馆统一制定的收费标准，任何人不得自行改变。

不同级别管理人员可在授权范围内签署折扣，不得随意突破权限。

各项收入产生须随时录入电脑，不得随意延迟入账时限。现金收入均由收银员直接收取并按规定及时送交财务部，任何人不得截留或挪用。

充分发挥不同部门、不同岗位的制衡作用，收银、接待、吧员、服务员应互相监督，发现问题及时向部门经理或宾馆领导反馈信息。

各级管理人员须恪尽职守，确保营业收入真实、完整、合规、合法。

七、成本管理规定

营业部门在经营过程中发生的直接耗费计入营业成本。主要指： 客房配备的一次性耗用物品，迷你吧销售的商品等；

餐饮部加工菜品耗用的原材料、辅助材料；配合菜品销售的酒水、烟草等； 游泳馆水处理耗用的药品；销售的游泳用品、食品、饮品等。KTV销售小食品、酒水、水果等。

降低成本消耗，是提高经济效益的有效途径。所有商品、原材料采购统一归口采购部，使用部门不得自行选择供应商送货或自行到市场采购。但要经常了解市场，了解物价，实现不同岗位相互监督、相互制约。

要注重成本核算，降低材料消耗，避免浪费现象。

各部门应互相配合，全员参与成本管理，如实提供收入、耗费等有关资料，当日计算出营业毛利率，发现问题及时改进。

八、费用管理规定

遵照权责发生制记账原则，对各项预提、待缴、待付、待摊等费用作如下规定： 转账摊销费用(如：在用低值易耗品摊销，固定资产折旧等)采取定期平均摊销。已付待摊费用，即一次性支付，期间受益的费用，为了不影响当期费用水平和财务成果，通过待摊费用核算。

预提待付费用，凡是由本期负担，以后逐步支付的费用按规定比例定期提取。预提应付费用，某些费用在本期已经发生但尚未支付(如水电费、邮电费、贷款利息等)可根据以往规律和计费标准预计提取，实际结算后作相应调整。

1．三项费用的划分

营业费用：主要核算营业部门在经营中的直接耗费以及与之相关的费用支出。管理费用：主要核算后勤部门和公共性的、不易划分的、为管理宾馆业务而发生的费用支出。

财务费用：主要核算在筹措资金和使用资金过程中支付的费用。2．费用开支标准及相关规定

(1)旅差费：干部、职工经批准因公出差，其乘车(或轮船、飞机)、住宿标准以及各项补助，按财政部现行制度和本馆规定执行。

(2)加班工资：一般情况下，各部、室管理人员和可以调开班次的员工，执行本宾馆制定的作息时间。特殊情况必须加班的，各部门可安排轮休。对于特殊技术岗位，或人员配备不齐，无法安排正常休息的人员，经领导班子研究确定范围后，由部门根据实际情况发放加班工资。

(3)业务应酬费：宾馆在经营过程中发生的业务应酬费用，按财务制度规定的比例控制使用，据实列支，不得超出。支出业务应酬费之前，必须请示总经理批准方可办理，任何人不得先花钱后请示。

3．费用开支的原则：

费用支出以保障业务活动顺利运转，保障管理工作正常进行，同时体现勤俭节约，避免浪费为前提，争取花较少的钱，办较多的事。

4.费用报销审批程序：所有费用应由经办人签名，部门经理、财务部经理、财务总监、主管副总审批，定期报总经理审批。

本制度未涉及的经济事项和账务处理，遵照财政部相关财务规定执行。

第二篇：财务部工作总结最新

工作总结，以年终总结、半年总结和季度总结最为常见和多用。就其内容而言，工作总结就是把一个时间段的工作进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析、总研究，并分析成绩的不足，从而得出引以为戒的经验。下面是小编给大家精心挑选的工作总结，希望能帮助到大家!

财务部工作总结篇一

时光荏苒，从刚从学校出来的实习生到成本会计，不知不觉，已经在___财务部工作快一年了。这十个月以来，在公司领导和同事们热情的关怀下取得了一定的进步，也学习到了不少宝贵的知识，积攒了一定的工作经验。现将20__年工作总结如下：

一、工作内容

主要负责加工厂产品成本核算，工资社保审核，固定资产及工程付款审核，供应商对账，存货盘点，矿山和加工厂采购付款及费用报销审核等。

二、岗位认知

现代成本会计的七个主要职能是成本预测、成本决策、成本计划、成本控制、成本核算、成本分析和成本考核。成本决策是成本会计的重要环节，在成本会计中居于中心地位。它同成本会计其他职能是密切联系的，成本预测是成本决策的前提，成本决策是成本计划的依据，成本控制是实现成本决策既定目标的保证，成本核算是成本决策预期目标是否实现的最后检验，成本分析和成本考核是实现成本决策目标的有效手段。目前，我的工作主要是成本核算、成本分析。另外，在板材成本核算采用分批法核算。

三、个人情况

在做实习生的_个月里，基本上是在协助做成本数据收集整理的工作，成为成本会计后开始着手于成本数据分配，成本核算及成本分析的工作。能够做好本职财务工作，认真学习关于成本核算、成本管理方面的知识，现已经基本掌握的成本会计的工作流程及方法，每月能按时整理出当月产品成本并及时做好财务分析成本及固定资产部分。

四、存在不足

虽然能按时按流程完成工作，但是在工作中还是出现了很多问题。这些问题在当时都有通过同事们的帮助得到解决，但也暴露出来我在工作中存在的不足。

1、经验不足，要学习的还有很多。

许多问题都是课本里没有的，实际的成本核算并没有课本里的那么清晰，有很多事物对我而言都是陌生的，短时间的接触也只能学到皮毛，还需要继续学习。

2、理论与实践脱节。

理论往往不能很好的运用在实践上，这一点也是需要加强学习的，因为理论与实践脱节的原因无非两种：一是理论知识不够深刻，二是实际工作不了解。

3、成本工作不到位。

成本核算是为成本管理服务的，而现在我只能做好成本核算工作，在成本管理的改善方面并没有良好的成绩。

4、学习不主动。

这是一个很大的弊端，惰性思维让我浪费了很多可以学习的时间，每日按部就班，感觉丧失了斗志。

在这一年中我分管的工作还是财务工作、人事劳资工作，在这一年中有关业务方面的文件出台了很多，因此，就需要不断改进工作方法和业务水平。在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神，深刻领会“高举邓小平理论伟大旗帜，全面贯彻“三个代表”重要思想，继往开来，与时俱进，全面建设小康社会，加快推进社会主义现代化，为开创中国特色社会主义事业新局面而奋斗”的真正含义。回顾一年的无论是在业务水平还是思想政治方面都有进步同时也存在不足，下面就我本人一年的工作情况向各位领导作以汇报：

第一项从四个方面总结一下全年财务工作：

1、建立人员数据库工作

×财政为控制财政支出，推进会计电算化进程，实行工资统发管理系统，建立人员数据库是最基础性工作。这项工作已在10月份完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息收集工作，已完成两上两下，目前，只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息收集。

2、银行帐户重新审批工作

为清理多余帐户避免设立帐外帐，规范统一管理预算内和预算外资金，我×财政根据《__市市级行政事业单位银行帐户审批实施方案》文件要求，进行银行帐户的审批，它是以单位自查为主，进行自查登记和补报登记，这几项工作已经完成，在银行保留了_财政要求应该保留的帐户，并承诺今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户，不擅自开设、变更、撤消帐户。

3、预算单位清产核资工作

清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作，这是我从接管会计工作以来第一接触到的业务。这次清产核资工作正适合摸清我委固定资产“家底”，以免国有资产的流失，全面清查各类财产和债务，并核实人员状况、收入渠道、支出结构等情况进行自查，按规定没有清查出任何问题，为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定基础。

4、财务年终决算工作。

每年的年终决算基本程序都是一样的，每一年的财务年终决算以后，都对增收节支、帐务处理积累一些经验，同时又发现存在许多不足。今年我感觉在每月的报财政报表的同时，自行设计的科目明细分析报表给我对本月财务分析帮助很大，对控制预算开支起到了重要作用。但不足的是在年初立帐时考虑不全面，明细科目还不健全，明年一定注意这个问题。

第二项工作人事劳资工作

今年的人事工作较去年轻松一些，主要是工作人员信息采集工作这项工作，现已完成建立数据库和软盘上报.为明年人员变动的信息采集工作打下基础。搞好本委工作人员年终考核总结上报，同时做好工资微调事宜。

另外，在完成本职工作以外，积极主动完成领导交办的一些零星事务。

以上是我全年的工作总结，仔细想想，还有许多工作没有到位的地方，比如，计算机应用还没有在业务工作充分体现，今后我要在这方面多学习，提高微机操作水平，努力学习业务知识，提高自身素质，为明年我委创建全国科技工作先进市而努力工作。

财务部工作总结篇二

____年毕业于东北财经大学财务会计专业，____年通过全国会计师职称资格考试并取得了相应的职称证书，__年通过国际acca资格认证考试，__年通过辽宁省财经类职称外语考试，__年9月至今在东北大学工商管理学院攻读mba。

一、财务管理工作

____年5月调至沈阳市____开发中心做财务工作,同年8月成立沈阳____公司,担任财务部经理。当时新纪公司的财务人员在三好街办公，而生产基地在外地，工作沟通相当不方便，为了保证公司的生产正常进行，公司领导决定将财务部搬到生产基地办公，于____年8月10日搬到生产基地办公。

本人业务能力的提高与沈阳____公司的成长是同步的。公司成立伊始，财务人员少、资金严重不足，整个生产车间正在进行改良，产品在进行试生产阶段，项目不能适应规模生产，限制了企业的发展，当时整天都在想怎样才能将银行的贷款及早到位，帮助企业运作起来，在领导的多方努力下，终于在1999年6月将第一笔贷款拨到公司的帐户上。当时领导的一句话我至今仍记忆如初“领导说：赵会计，这可是一千万哪，我说，就是一个亿，支出也要按照财务的规定去支出。”这说明我们借款的钱来之不易，在支出方面一定要花得得当，尽可能的减少支出，给领导做一个好参谋。

建厂初期，财务规模很小，虽然注册资金1000万元，但币资金到位的只有102万元。由于注册资本股东单位多次变更，直至到__年12月份，通过会计师事务所的验资及评估，确认了股东单位的出资额及所占比例，这使财务工作的管理得到了进一步的规范，6年来公司从小规模企业发展到总资产达6797万元中型企业。从筹集资金到项目开发;从固定资产改良到购买土地、新建厂房;从运营资本管理到产品生产、市场开发、产品销售、回收资金;从审计检查到财务决算;从对外报表到国家大企业工委的企业基础材料的编制，在本人的带领下，财务做了大量的工作，特别是，沈阳____公司被沈阳市国家税务局评选为“__优秀a级纳税户”的284家企业之一。

二、业务方面

本人自____年开始从事财务工作，担任过出纳员、记帐员、成本核算员，从事的会计行业有商业，建筑业，科研事业，工业企业的核算，担任财务部门主管会计12年，担任财务部门经理6年。本人完全利用业余时间参加学习会计知识和考试的，目的是不能影响单位的工作，也为了和本部门人员在业务方面共同提高，以最高的业务水平指导本部门人员的工作，无论是审核原始凭证、制单、记帐、报表、预算、决算上都指导在先，特别是财务软件，erp系统更要实行规范化，是为了更好地做好公司的财务工作，为公司的经营决策提供及时，准确的经济信息。

____年毕业于东北财经大学财务会计专业，____年通过全国会计师职称资格考试并取得了相应的职称证书，__年通过国际acca资格认证考试，__年通过辽宁省财经类职称外语考试，__年9月至今在东北大学工商管理学院攻读mba。

一、财务管理工作

____年5月调至沈阳市____开发中心做财务工作,同年8月成立沈阳____公司,担任财务部经理。当时新纪公司的财务人员在三好街办公，而生产基地在外地，工作沟通相当不方便，为了保证公司的生产正常进行，公司领导决定将财务部搬到生产基地办公，于____年8月10日搬到生产基地办公。

本人业务能力的提高与沈阳____公司的成长是同步的。公司成立伊始，财务人员少、资金严重不足，整个生产车间正在进行改良，产品在进行试生产阶段，项目不能适应规模生产，限制了企业的发展，当时整天都在想怎样才能将银行的贷款及早到位，帮助企业运作起来，在领导的多方努力下，终于在1999年6月将第一笔贷款拨到公司的帐户上。当时领导的一句话我至今仍记忆如初“领导说：赵会计，这可是一千万哪，我说，就是一个亿，支出也要按照财务的规定去支出。”这说明我们借款的钱来之不易，在支出方面一定要花得得当，尽可能的减少支出，给领导做一个好参谋。

建厂初期，财务规模很小，虽然注册资金1000万元，但货币资金到位的只有102万元。由于注册资本股东单位多次变更，直至到__年12月份，通过会计师事务所的验资及评估，确认了股东单位的出资额及所占比例，这使财务工作的管理得到了进一步的规范，6年来公司从小规模企业发展到总资产达6797万元中型企业。从筹集资金到项目开发;从固定资产改良到购买土地、新建厂房;从运营资本管理到产品生产、市场开发、产品销售、回收资金;从审计检查到财务决算;从对外报表到国家大企业工委的企业基础材料的编制，在本人的带领下，财务做了大量的工作，特别是，沈阳____公司被沈阳市国家税务局评选为“__优秀a级纳税户”的284家企业之一。

二、业务方面

本人自____年开始从事财务工作，担任过出纳员、记帐员、成本核算员，从事的会计行业有商业，建筑业，科研事业，工业企业的核算，担任财务部门主管会计12年，担任财务部门经理6年。本人完全利用业余时间参加学习会计知识和考试的，目的是不能影响单位的工作，也为了和本部门人员在业务方面共同提高，以最高的业务水平指导本部门人员的工作，无论是审核原始凭证、制单、记帐、报表、预算、决算上都指导在先，特别是财务软件，erp系统更要实行规范化，是为了更好地做好公司的财务工作，为公司的经营决策提供及时，准确的经济信息。

财务部工作总结篇三

转眼间，20__年就过去了，在这一年里单位各部门都取得了可喜的成就，作为单位出纳，我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责。展望未来，我对单位的发展和今后的工作充满了信心和希望!为了能够制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把参加工作以来的情况总结如下：

一、日常工作：

1、与银行相关部门联系，根据单位需要提取现金备用。

2、核对保单，与保险公司办理好交接手续，完成对我单位职工的投保工作。每月按时交公司按揭款。

3、做为现金出纳，每天对收入和支出的凭证要认真核对，及时记帐。月底和会计对帐、盘点，做月报表。

4、做好20__年各种财务报表，并及时送交部门领导。

二、在本工作中：

1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发现现金金额不符，做到及时汇报，及时处理。

2、及时收回单位各项收入，开出收据，及时收回现金存入银行，从无坐支现金。

3、根据会计提供的依据，及时发放教工工资和其它应发放的经费。

4、坚持财务手续，严格审核算(发票上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报帐)，对不符手续的发票不付款。

三、主要经验和收获：

在单位工作的两年多时间里，积累了许多工作经验，尤其是基层财务工作经验，同时也取得了一定的成绩，总结起来有以下几个方面的经验和收获：

(一)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适应新的工作岗位;

(二)只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能在新的环境中保持好的工作状态;

(三)只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责;

(四)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好;

(五)只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步。

四、工作中的不足：

随着不断的学习和深入，我对本职工作有了更深刻的认识。我的工作内容可以说既简单又繁琐。例如登账，公司各项目独立合算，账本有十几本之多，要逐笔登记汇总。庞大的工作量，使我必须细心、耐心的操作。经常是一天下来眼花缭乱的。

由于工作量很大，特别是月底和年终，自己一个人有时感觉力不从心，在一些细节中出现了一些疏漏和不足，从而影响了工作的进度和同事的工作，在这里深表歉意。

五、确立工作目标，加强协作：

财务工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为企业正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标：

1、做好财务工作计划，以预算为依据，积极控制成本、费用的支出，并在日常的财务管理中加强与各部门的沟通，倡导效益优先，注重现金流量、货币的时间价值和风险控制，充分发挥预算的目标作用，不断完善事前计划、事中控制、事后总结反馈的财务工作;

2、实抓应收账款的管理，预防呆账，减少坏账，保全单位的经营成果。

3、积极参预，配合各部门开拓新的经济增长点。

以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验;努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能力，以新形象，新面貌，为单位的辉煌发展而努力奋斗。

财务部工作总结篇四

新的一年又开始了。回顾飞快过去的20_年，有太多的感触。总觉得这一年真是在忙忙碌碌中度过的。每天过的像打仗的日子。

20_年对之前自己订的工作计划来说基本是完成任务。基本是在领导规定的时间把北方及外联发的月度报表做出，并且申报。20_年手上的工作(财务，人事，总务)的工作还是满多的，包括：

一：财务方面

2月份的报表。

3月份的北方及外联发的审计报告的安排

4月份北方及外联发的企业所得税的汇算清缴

5月份完成2家的联合年检及外汇年检

每月的月度报表及税金申报

二：人事方面

还有及时申请人员的变动四金转进转出的相关手续

每月及时在20号把2家公司的工资单发放给大家

3月份2家公司的社保基数调整

7月份2家公司的公积金基数调整

11月及时安排北方司机和营业及外联发的不定时工作的申请

三：总务方面

也及时安排新进人员的工作服，使大家可以早点穿上衣服，工作总结《财务部个人工作总结》。

夏天也及时联系女装的安排。

及时安排每次的用工招聘。

及时更换北方及外联发公司的组织机构代码证的验证及换证工作

四：临港新公司相关执照申请

新公司成立后，也是按照新开业企业的步骤一步步的把各个相关政府证件办理完成。

包括：三井银行(资本户，一般户)和建设银行(基本户)的开户手续。

及时联系审计公司出具的验资报告申请。

及用友帐套的设置

20_年其实做的事还很多很多，有自己满意的，也有自己觉得不足的地方。总得来说自己是对20_年工作是肯定。于20_年开始人事及总务正式移交到姜莉。对开始的接交我也会尽自己最大的努力去帮助她。也使她竟可能的提前进入状态。把工作完成的更好。我也会在20_年里，更加的把自己的业务水平提高，月末和各个部门及时沟通好，使我们的财务报表及附表做的更及时和准确。

20_年对公司来说也是一个更大的飞越。就是临港新仓库的完工和正式启动。20_年北方及外联发的业绩也基本完成董事会的要求。希望在20_年3家公司业绩会越来越好，在完成任务的同时，可以给我们员工相应的鼓励和福利的提高，福利相对提高了，员工工作的积极性也会大大的提高，和公司的凝聚力也会越来越好。这样对公司的发展也会有更好的突破。

财务部工作总结篇五

__年的脚步即将结束，这已是本人在财务部工作的第三年。在这一年的时间里，本人认真学习、努力钻研、扎实工作，以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财务岗位上也发挥了相应作用，取得了一定的成绩，总结如下：

一、主要工作

1、反映，是财务工作的基本职能之一。财务工作人员必须对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方式、方法进行规范记录，反映在凭证、帐簿和报表中，以备随时查阅。我公司财务部已经对日常工作流程熟练掌握，能做到条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。做到全面、及时、准确的反映。

2、核算，这也是财务工作的基本职能。核算包括成本核算、工资核算、费用核算等等。在成本核算上能够结合我公司特点，在生产成本上，按实际发出原材料计算成本，按先进先出法进行结转，比较适合本公司的生产产品。在工资核算上，采用计件制，有效的加快了生产率和员工的工作绩效。在费用核算上，采取分部门核算，随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用，加强了费用的管理，节省了开支。

3、监督，是财务工作的另一项基本职能。首先是每个部门每笔经济业务的合法性、和理性进行监督，保证企业不受不必要的经济损失，更不能无意的为一些工作人员创造犯错误的氛围。在这方面，财务部严格按有关制度执行，铁面无私从不放过任何不合理事情;其次是对公司整体资产进行监督，定期进行固定资产盘点、存货盘点、库存现金余额盘点等，以保证公司财产不受侵害。

4、报表，对不同时期或阶段的经营成果及财务状况进行评价和分析。财务部能够按着月、季和年通过会计报表和财务辅助说明进行分析和评价。

5、管理，是财务工作的一项重要职能。首先是为领导管理和决策提供准确可靠的财务数据，公司财务部能够随时完成公司领导和其他部门要求提供的数据资料;其次是参与公司管理和决策，对公司存在的不合理现象，财务部已经提出合理化建议，大部分已被采纳。

二、其它工作

1、通过__一般纳税人年检和工商年检工作。

2、通过__税务汇算清激工作，无不合理费用列支。

3、清理盘点公司资产，对原材料报废进行了合理的处理。

三、存在问题

1、有关制度和规定执行力度不够;

2、财务各人员综合素质和业务水平一般;

3、财务部的管理职能没有充分发挥。

4、管理高层对财务知识比较欠缺。

四、解决方法

1、首先确定制度和规定的适用性和可执行性，如有障碍，向执行部门提出，然后坚决执行到底;

2、财务人员设定学习目标，通过考试取得职称和学历，并与绩效挂钩，逐步提高自我;

3、参与管理，参与公司的重大经营决策，来充分发挥财务部的管理职能;

五、几点感想

1、工作方法及工作效率至关重要，充分体验到事半功倍和事倍功半的差距;

2、凡事都要付诸热心，相信耐力无所不能;

3、团队协作精神非常重要;

总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有不足之处，但我们会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信公司财务部是一个团结、高效的工作团体，每位成员都能够独挡一面，我有信心协同财务部全体人员与公司共同走向辉煌!

财务部工作总结最新大全

第三篇：财务部职能

其实，财务部门的职能本来就涵盖了会计、财务和管理三个方面，只是会计是会计（信息系统，对外报告），财务是财务（投资、融资），管理是管理（预算、控制），完全不是一码事。其中会计应该属于信息提供范畴的工作，财务属于公司运作范畴的工作，而管理应该是属于企业控制范畴的工作，只是因为这三个职能都与会计信息相关，而且，具有会计师背景的人最适合做这些工作，所以，通常在企业里都是将这些职能统一在财务部之下。由此看来，如果我们重新认识财务部的职能，目前大体上分三部分：

第一是会计核算和报表职能，这是会计的信息系统部分。以前，常定义会计的职能为：记录、加工、整理企业经营信息，计划、控制、监督企业经营过程，并给企业决策提供支持。而实际上，这些可以是会计师的职能，而非会计的职能，会计仅仅是按照准则和制度的要求，记录信息，提供信息，而会计师可以利用这些会计信息去评价和考核各个部门的业绩，监督企业经营的各个环节和流程，参与计划和预算的制定，参与企业决策和长远规划。会计师利用会计信息所进行的管理活动正是财务部的核心职能，而会计信息是所有这些的基础。会计师对企业经营活动中可以用货币计量的业务进行记录，形成企业经营的数据档案，这些数据经过整理和加工，以报表的形式提供给利益相关者：如：股东、税务局、审计师、工会、财政局、统计局等等，使用者多数为企业外部人员。因此，会计的主要职能是依据会计准则对外提供企业经营报告。会计的常用关键词是：核算、报表、审计、准则、制度、系统、档案、记录、信息、税务、准确、及时。

第二是财务管理和控制职能，实际上是管理会计的内容，主要是对内部管理者提供报告和分析，以辅助决策，使企业形成和保持健康的管理状态。同样，由会计师对相同的会计数据进行加工和整理，以不同的形式提供给企业内部管理者，这些报告可以仅仅与某一个部门相关，也可能是某种产品，或者是一个项目。管理和控制职能目前在大的企业中发挥的比较充分，多数都成立了单独的控制部，主要围绕两个方面的的线条开展工作，一是围绕预算和考核工作在整个企业管理活动中发挥主导作用，二是围绕业务控制和决策方面所作的管理活动，如：价格的制定，成本的降低，流程的建立，效率的提高等等。财物管理和控制活动中常用的关键词是：预算、报告、分析、考核、计划、决策、控制、流程、制度。

第三是财务运作职能，主要是筹资和投资决策，以及资本运营。这项职能目前发挥的有限。这主要是因为我国的市场经济才刚刚起步，筹资渠道、投资渠道等大的经济环境还不成熟，比如证券市场刚刚形成。所以，企业多数缺乏这方面的意识，即使是有意识的企业也缺少相应的资源，而这项功能恰恰是随着市场经济的发展，随着证券市场的健全，将要发挥越来越重要功能。有效的财务资本运作是使企业实现跳跃式发展、直接创造股东价值的重要手段。在企业实物资产运作过程中，不断创造价值，使企业持续发展，同时，财务部门充分发挥财务职能，通过各种筹资投资渠道的运作，如：上市，收购等等手段，来实现企业的无形资产的价值，使财务部成为企业的另一个营销部门，这个营销主要是在资本市场运作企业的无形资产。财务运作常用的关键词是：收购、股票、债券、贷款、金融工具、（如：承兑汇票）、现金流、风险控制。

财务部门的这三个职能各不相同，但都基于最基本的会计数据，通过这些数据的分析，了解企业情况，通过企业目前的资源情况，预测企业未来的发展，通过对未来数据的分析进行决策，设定企业目标，根据企业的既定目标进行管理和控制，以确保企业前进的方向，并不断的适应变化，进行调整，通过对企业资金流的掌握和控制，并适当的控制风险，实现企业的价值和股东利益。

财务部门职能职责

一、财务部职能职责

(一)、职能

财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。

(二)、职责

1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。

2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。

3、配合协助企业目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业财务预算，指导企业司的财务活动。

4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金。

5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法。

6、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。

7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理。

8、负责企业财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析。

9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。

10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。

11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。

13、完成领导交办的其他事项。

二、资产财务部部长职能职责：

(一)、职能

财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下，负责资产财务部的全面工作和全企业司的财务管理工作。

(二)、职责

1、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。

2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。

3、主持编制和执行公司的财务收支计划、信贷计划，对执行中存在的问题提出改进措施。指导企业各项财务活动，考核经营成果。

4、负责组织拟订企业的资金筹措和使用方案，合理安排资金筹集、调拨和融通工作，控制资金的流出量，提高资金的使用效果。

5、检查、监督企业财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度，查处不符合法规，不执行计划和违反财经纪律的事项，规范企业的会计行为。

6、参与企业的新发展、重大投资、重要经济事项的可行性研究，对企业的重大经营决策提出建议和意见，当好决策参谋。

7、定期组织编制财务报表和经济活动的分析，主持召开处务会和财务专业例会，研究解决财务管理方面的问题。

8、提议企业财务机构的设置和会计人员的配备及基层单位财务主管的委派，组织会计人员的业务培训和考核，支持会计人员依法行使职权。

9、对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。

10、定期向领导汇报工作，完成领导交办的其他任务。

三、资产财务部副部长职能职责：

(一)、职能

财务部副部长在部长的领导下，其职能是协助部长组织实施企业财务管理的具体业务工作。

(二)、职责

1、负责企业的会计核算业务工作和会计电算化管理工作。

2、组织拟订企业的成本管理办法和目标成本控制指标及考核办法，研究分析降低成本的方法和途径。

3、负责企业的成本核算、预测、分析、控制等日常管理工作。

4、主持汇审编制公司的会计报表和财务决算报告，并进行综合分析。

5、负责检查、指导和监督企业基层单位的会计核算和成本管理等方面的业务工作。

6、配合部长组织好定期的经营活动分析和有关的专业例会，提供分析报告和有关的分析材料。

7、负责本部劳动纪律和工作人员廉洁自律工作，组织好有关业务活动。

8、具体组织实施企业会计人员的业务培训工作，提高财会人员素质，树立良好的职业道德。

9、及时向部长或分管经理汇报工作，完成好领导交办的各项工作任务。

四、资金组职能职责：

(一)、职能

资产财务部资金组在部门领导的领导下，具体负责企业资金管理、债权清收、报表编制等工作。

(二)、职责

A、结算中心会计：

1、负责企业结算中心、网上银行的各项业务工作，按照公司经理、部长的安排，负责筹措、调度企业的各项资金。

2、拟定企业的资金管理、网上银行管理、资金结算和信贷管理办法。

3、按照企业资金安排，实施各单位上缴费用的收缴，资金的拨付，检查下属企业的资金运行情况，落实企业的各项资金管理制度。

4、负责结算中心、网上银行的总账、明细账的登记工作，编制会计报表。

5、编制、报送企业月度资金收支预算，办理企业与各单位之间的资金往来业务。

6、参与企业组织的定期库存产品的盘点、结算产品价款工作，控制生产资金占用。

7、负责检查各单位的债权债务清理，制定企业清欠计划，分析清欠情况。

8、负责企业的纳税管理，帮助二级单位掌握研究税收政策，做好税收筹划。

9、完成领导交办的各项任务。B、结算中心出纳：

1、负责结算中心、网上银行的出纳工作，登记现金，银行日记账。

2、审核货币资金收付凭证，贯彻执行国家现金管理制度和银行结算规定。

3、保守商业机密，做到账实相符，日清月结。

4、负责结算中心凭证的装订工作，负责各种支票和印章的保管和使用。

9、完成领导交办的各项任务。

五、预算会计职能职责：

(一)、职能

资产财务部预算会计在部门领导的领导下，具体负责公司财务预算的编制、预算报表的报送、经营测算、利润指标的下达等工作。

(二)、职责

1、负责公司财务预算的编制、并上报预算报表。

2、检查指导基层单位、季度、月份财务预算的标准工作，并检查预算的执行情况。

3、每年四季度参与当年经营预测，预测下经营指标。

4、下达各基层单位月份、季度、利润指标，并分析利润完成情况。

5、参与财务决算工作。

6、完成领导交办的各项任务。

六、成本组职能职责：

(一)、职能

资产财务部公司领导的领导下，具体负责企业成本核算、管理与控制、相关报表编制等工作。

(二)、职责

A：成本控制：

1、负责企业生产单位的成本核算、管理与控制工作。

2、审查编制生产经营调度报表、快报与会计报表，按时报送有关报表。

3、负责检查、指导各单位的成本核算和成本管理工作，落实经营计划和成本管理办法的执行。

4、分析工资、材料等成本项目的计划执行情况，进行成本综合分析。

5、综合分析影响经营盈亏的主要因素。B：会计报表与会计电算化管理：

1、负责全企业(月、季、年)会计报表的汇编、装订和保管工作。

2、负责全企业会计电算化的软件管理，严格执行企业电算化管理的各项规章制度。

3、做好企业的会计信息管理工作，保证会计数据合理、真实、准确、完整，提高工作效率。

4、负责企业电算化软件的维护和联网工作，逐步提高会计监控的手段。

5、保管好有关会计软件，提高会计工作与会计信息的质量。

6、完成领导交办的其他业务工作。

C：基建、专项资金管理：

1、负责企业的基本建设会计核算，编报基本建设会计报表。

2、检查指导基层单位的基本建设核算业务，分析企业基本建设投资完成情况。

3、及时向领导汇报企业基本建设财务状况和投资完成情况。

4、负责企业专项资金的会计核算，检查、指导基层单位的专项资金管理。

5、参与拟定企业专项资金管理办法和专项资金计划，参与专项工程的验收和批复工作。

6、负责企业的固定资产核算指导与管理，参与固定资产的清查。

A：报销职责：

1、严格执行财经纪律、法规和财务制度，严格遵守企业制定的规章制度，严格执行财会电算化管理制度。

2、做好资金计划管理，月初按照资金计划申请资金，按照“保证需求、合理控制、有效使用”的原则使用资金。

3、做好日常费用报销的审核，规范报销票据的合法、合规,严格执行报销审批制度。认真审核各种报销单据，对于涂改、手续不全的票据予以退回，杜绝不合理、不合法的现象发生，严格执行企业下达的费用包干指标，控制不合理开支。

4、按照审核后的报销费用，认真填制记账凭证，做好凭证的录入、记账、结账工作，做好电话费报销备查记录工作。

5、每月中旬，认真审核机关人员工资，月末进行工资分配及计提工资附加费。

6、月末，认真做好费用的归集工作，及时准确地编制会计报表，认真分析说明各项指标的使用情况，确保会计报表资料的准确性和完整性。

7、定期清理备用金欠款，及时督促出差人员按期报账清账。定期向领导汇报机关各部门费用开支情况及备用金清收情况。

8、按时完成领导交办的各项工作。

B、资金管理职责

1、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月末盘库后作现金盘库表。

3、对银行业务应及时进帐。收到银行回单时，及时登记并交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。

4、凭审核无误的会计凭证开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确无误，交会计主管签章。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。空白支票应妥善保管。

5、严格执行现金管理制度，做到每日盘库，不白条抵库，不超限支付，按规定报销。

6、月初对会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，定期做好会计凭证的装订工作，严格遵守《会计档案的管理办法》。

八、财务软件系统管理职能职责：

(一)、职能

资产财务部财务软件系统管理员在部门领导的领导下，保护公司财务应用软件系统、计算机硬件系统的安全正常运行,管理机内会计数据。

(二)、职责

1.负责公司财产财务部会计应用软件运行环境的建立以及系统建立时的各项初始化工作。

2.负责公司会计应用软件日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行。

3.负责软件系统定期的正确性、安全性检测,保证系统软件、硬件、网络、数据库的正常运行;负责在系统发生故障时,及时组织有关人员恢复系统的正确运行,针对系统事故找到系统事故原因。

4.在账套主管的分工安排下，负责对系统各类人员进行分工、管理操作。对用户的管理,必须及时掌握新任成员的增加注册,离岗成员的处理操作,人员分工权限的授权管理等。

5.对系统的安全性负责,尤其是做好系统灾难预防与恢复工作。

6.对网络服务的管理(口令)、数据库的操作(口令)、会计数据的及时备份(数据和当期数据)、系统运行及维护的记录管理，对基层单位系统管理员工作权限的管理工作。

7.做好部门领导交办的其他工作。

九、内勤工作职责：

1、认真做好资产财务部内勤工作，负责部门文件的收、发及时传阅工作。

2、负责各类会计凭证的保管工作。

3、负责本部门人员的出勤考核工作，并按时计算、领发工资。

第四篇：财务部工作计划

财务部工作计划

时至2010年3月末，在此理一理2010年的工作计划。

一、总结一下3月份以前（第一季度）已完成的工作：

1、大致熟悉了解公司及各部门的运作流程，2、组织主持完成财务日常常规工作，3、协助总经办初步拟了2010年的经营方式转变的构思及初步工作，4、完成高新技术企业2009年的年审工作，5、每个月的限上统计申报工作，6、完成委托加工贸易方式下的出口退税备案申报工作，7、本部门各岗位招聘到位，安排其交接工作基本完成，8、专设出纳岗位，待接X总的出纳工作，9、相关其他工作。

二、4-5月（第二季度）要处理的工作：

1、国家级高新技术企业申请的专审与审计工作，2、香港XX公司的核数报税年审工作，3、营业执照年审协助数据提供工作，4、公司执照变更后其他证件的变更工作，5、税审审计及所得税汇算清缴工作，6、出纳工作的理顺及协调本部及公司的管理需要对出纳的专业指导培训工作，7、本部门各个岗位的具体工作的跟进、优化、记录工作，8、继续对原帐套科目的设置进行更正结转处理工作，9、全面展开对各帐套的以前不实的数据进行清查、核实、改正工作，10、协助公司ERP的选型及推行工作，11、日常的核算工作，相关职员的培训工作，12、“免、退”税工作的跟进、处理工作，13、税务局的跟进、关系处理工作，14、其他临时性工作。

三、7-9月（第三季度）的工作：

1、总结前半年从财务核算上反映的企业经营成果情况，2、公司改变经营方式后整体反映出来的财务成果状况，3、申报高新技术企业后从帐务、核算方面的一些规划处理工作，4、财务部日常的核算处理管理工作；

5、希望公司新的ERP管理系统能够正式上线；

四、10-12月（第四季度）的工作：

1、核算向实靠拢，与管理相关的数据能够清淅可查，具有参考性，用于业绩、经营方面的管理分析，2、新一年财务管理工作计划全面展开，从夯实的核算到财务管理，3、为公司新一年经营决策做全面计划、预算；

XXX 2010年3月30日

第五篇：财务部岗位职责

财务部岗位职责

使命与职责

领导制度公司财务目标、资本预算、成本核算、资本损益、财务政策及操作方法，确保最优化的公司财务体系、合理的资本结构和高效的资金运作。

主要工作

1、负责制定公司财务目标，政策及操作方法。

2、根据公司战略 规划和业务计划，主持预算计划程序，并监督执行。

3、跟踪主要财务指标完成情况，定制完成财务状况分析报告，评估公司经营业绩和发展能力，提供总经理参考。

4、与集团财务。银行等保持良好沟通，负责资金的筹措、运作、分配和使用。

5、做好全公司范围内的成本控制，根据财务分析，协同个部门提出目标和措施，并推动实施。

6、对下属财务会计人员的业务进行指导和监督。

7、对各类合同（包括采购合同、工程合同、销售合同等）进行审核。

8、配合人力资源部，制定公司员工的业绩考评财务类指标，并参与员工业绩的评估工作。

9、负责进行公司的税务筹划工作。

10、对后备财务人员的培养。

11、向总经理负责。