烟草行业多元化经营企业管理暂行规定

第一篇：烟草行业多元化经营企业管理暂行规定

烟草行业多元化经营企业管理暂行规定

第一章 总 则

第一条

为加强和规范管理烟草行业多元化经营企业，依据国家有关法律、法规，以及《中国烟草总公司国有资产管理规定（试行）》（国烟财〔2006〕736号）等相关规定制订本规定。

第二条

本规定所称多元化经营企业是指烟草行业所有单位向烟叶、卷烟及烟草机械生产经营企业以外投资形成的企业。

第二章 管理机构

第三条

国家烟草专卖局、中国烟草总公司（以下简称国家局、总公司）对行业多元化经营企业实行归口管理、分级负责的管理体制。

第四条

国家局、总公司及各省级公司分别设立多元化经营企业归口管理机构。省级多元化经营企业归口管理机构按照《国家烟草专卖局关于省级局（公司）和工业公司设置多元化经营管理机构的通知》（国烟人〔2006〕388号）的要求进行设置，有条件的应成立投资管理公司。

第五条

多元化经营企业管理机构根据授权对行业多元化经营企业实行归口管理，其主要职责是：

（一）研究制订多元化投资规划及管理规定，对多元化经营企业进行分类指导；

（二）组织开展多元化经营企业整顿工作；

（三）指导多元化经营企业建立现代企业制度，完善法人治理结构；

（四）建立并完善全资、控股多元化经营企业国有资产保值增值指标体系和目标考核制度。

第六条

投资管理公司按照《中华人民共和国公司法》对其出资的多元化经营企业履行出资人职责。

第三章 企业基础管理

第七条

多元化经营企业要按照国家相关法律法规及行业规章制度建立健全多元化经营投融资决策、项目管理、财务管理、内部控制、信息管理、统计分析、人事管理、重大事项管理、安全生产等方面的基础管理制度，实行制度化、规范化管理。

第八条

多元化经营企业应建立投融资决策程序、决策评价标准及风险控制制度，规避企业经营风险。

第九条

多元化经营企业必须严格执行《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，规范会计核算，实行预算管理，完善财务管理制度。

第十条

全资、控股多元化经营企业必须加强对国有资产的基础管理，产权界定、产权登记、产权纠纷调处、国有资产权证管理、清产核资、资产评估及资产统计等事项必须依照《中国烟草总公司国有资产管理规定（试行）》的相关条文执行。

第十一条

多元化经营企业要建立内部控制制度，明晰工作流程，明确岗位职责，规范日常经营管理行为。

第十二条

多元化经营企业应加强企业基本信息、会计资料、合同文本、权益证书等相关资料的管理，确保企业信息真实、资料完整。

第十三条

全资、控股多元化经营企业的统计工作必须遵守《中华人民共和国统计法》，严格执行烟草行业多元化经营企业统计报表制度。

第十四条

多元化经营企业应保护劳动者合法权益，按照国家相关法律法规建立规范的劳动用工制度。

第十五条

多元化经营企业应实现安全生产，按照国家相关法律法规建立严格的安全生产制度，落实责任、明确奖惩、控制风险，达到国家环保、节能减排增效的相关要求。

第四章 董事、监事及高管人员管理

第十六条

主业各级投资主体（含投资管理公司）应依照相关法律、法规及公司章程，向所投资公司派出股东代表、董事、监事及财务负责人员等，参加股东会、董事会、监事会，多元化经营企业归口管理机构应制定相应的派出人员管理制度。

第十七条

多元化经营企业的董事、监事、高级管理人员必须遵守法律、行政法规及公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。

董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。

第十八条

多元化经营企业归口管理机构要按现代企业制度的要求，建立健全多元化经营企业负责人的选用机制和激励约束机制。

第十九条

多元化经营企业归口管理机构依照有关规定，可以提出全资、控股多元化经营企业负责人的任免建议。多元化经营企业负责人的任免、变动等情况要逐级上报多元化经营企业归口管理机构。

第二十条

多元化经营企业归口管理机构要参与对多元化经营企业负责人的考核，提供考核建议，制定考核办法，考核结果作为全资、控股多元化经营企业负责人薪酬标准和奖惩依据。

第五章 企业重大事项管理

第二十一条

全资、控股多元化经营企业应及时报告企业重大事项。重大事项包括但不限于进行投资、融资、对外担保、产权转让、安全事故、重大合同、重大技改、重大损失、重大诉讼等。

第二十二条

涉及多元化经营企业的国有产权转让、国有资产无偿划转等重大事项需经国家局、总公司多元化经营企业归口管理机构审核。

（一）多元化经营企业国有产权有偿转让按照《企业国有产权转让管理暂行办法》（国务院国有资产监督管理委员会、财政部令第3号）及《财政部关于烟草行业国有资产管理若干问题的意见》（财建〔2006〕310号）的有关规定执行。

（二）多元化经营企业国有资产无偿划转按照财政部《关于企业国有资产办理无偿划转手续的规定》（财管字〔1999〕301号）和《财政部关于烟草行业国有资产管理若干问题的意见》（财建〔2006〕310号）中的有关规定执行。

第二十三条

涉及多元化经营企业的投资需经国家局、总公司多元化经营企业归口管理机构审核。

（一）主业对多元化经营企业的投资严格按照《烟草系统企事业单位多元化经营投资项目审批管理办法》（国烟法[2004]643号）的有关规定进行申报、审批和组织实施。

（二）省级各投资主体要根据多元化经营企业特点制定相应的投资管理制度，严格审批程序，各投资主体应将投资管理制度报国家局、总公司归口管理机构备案。

第二十四条

多元化经营企业的重大投资项目需建立项目信息管理档案，及时向多元化经营企业归口管理机构报告项目进度、经营运作、资金运用、对外担保等方面情况，严格防范投资风险。

第六章 企业清退与整合

第二十五条

长期亏损、扭亏无望、资产质量差、无市场前景的全资、控股多元化经营企业，要依法、依规退出市场，多元化经营企业归口管理机构要指导企业按程序做好清理整顿工作。

在企业清退过程中，要做好人员安置工作，促进社会和谐与稳定。

第二十六条

多元化经营企业归口管理机构要制订企业整顿工作计划，细化具体工作方案，指导推动清理整顿工作。

第二十七条

对必须清退的参股多元化经营企业，要依法依规转让股权、收回权益。

第二十八条

多元化经营企业归口管理机构要对多元化经营企业整顿工作进行检查，及时掌握工作动态，要进行重点督导、检查，落实清退工作进度，检查清退工作质量。

第二十九条

多元化经营企业归口管理机构要根据国家产业政策和行业改革方向，制订多元化投资规划，确定进退领域，整合存量资产，优化资源配置，进而有为，退而有序。

第三十条

理顺投资关系，明晰产权，减少投资层级。多元化经营企业的投资层级原则上不得超过三级（含主业）。

第三十一条

多元化经营企业的整合重组要统筹规划、慎重决策、精心组织、稳步推进。省级公司间的多元化经营企业的整合重组，由国家局、总公司多元化经营企业归口管理机构负责组织实施；省级公司范围内的多元化经营企业的整合，由省级多元化经营企业归口管理机构负责组织实施。

第七章 监督与考核

第三十二条

多元化经营企业归口管理机构，组织开展全资、控股多元化经营企业定期、不定期的审计监督工作。

第三十三条

多元化经营企业归口管理机构要依法依规组织对全资、控股多元化经营企业资产、负债、损益的真实、合法和效益情况进行审计，加强对企业经营管理的监督。

第三十四条

多元化经营企业归口管理机构要依法依规组织对全资、控股多元化经营企业重大项目进行开工前、建设中和竣工后的审计，加强对项目全过程的监督。

第三十五条

多元化经营企业归口管理机构经授权，会同相关部门，依法依规对全资、控股多元化经营企业的主要负责人进行任期经济责任审计，加强对企业经营者的监督。

第三十六条

省级公司要加强对所属多元化投资管理公司的审计监督，履行监管职责。省级多元化投资管理公司要设立审计部门，建立和完善内部审计制度。

第三十七条

国家局、总公司多元化经营企业归口管理机构应组织对省级公司多元化经营管理工作进行年度考核，考核结果纳入国家局、总公司对省级公司的年度考核体系。考核办法另行制定。

第八章 附则

第三十八条

本规定自印发之日起执行。1999年4月5日印发的《烟草行业多元化经营管理办法》（国烟法[1999]176号）同时废止。

第三十九条

本规定解释权归国家局、总公司。

第二篇：烟草行业内部审计工作暂行规定

烟草行业内部审计工作暂行规定

国家烟草专卖局中国烟草总公司关于印发烟草行业内部审计工作暂行规定的通

知

2009-10-1

5国烟审〔2009〕401号

行业各直属单位，国家局、总公司机关各部门、各单位：

为规范烟草行业内部审计工作，切实发挥内部审计监督作用，现将《烟草行业内部审计工作暂行规定》印发给你们，请遵照执行。

二ＯＯ九年十月十日

烟草行业内部审计工作暂行规定

第一章总则

第一条为履行中国烟草总公司的出资人职责，规范行业内部审计工作，保障行业所属单位财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规规定，促进国有资产保值增值的实现，根据《中华人民共和国审计法》及《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第4号）等有关法律规章，制订本规定。

第二条企业内部审计要按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，通过独立、客观、公正的审计监督，检查经济活动过程中的各项制度和业务的健全性、合法性和有效性，发现问题，提出管理建议，促进经营目标的实现。

第三条本规定适用于国家烟草专卖局、中国烟草总公司所属企业（所属事业单位和关联企业可以参照执行）。

第二章机构设置

第四条省级烟草专卖局（公司）、工业公司必须设立独立的审计机构,配备专职审计人员原则上不得少于五人；地市级公司和卷烟厂、必须设立独立的审计机构且配备的专职审计人员原则上不得少于三人。省级烟草专卖局（公司）、工业公司可依据生产规模、下属企业数量等情况，适当增加专职审计人员，以满足实际审计工作需要。

第五条审计机构配备的专职审计人员必须具备从事审计工作所需要的专业知识并取得相关专业证书。

审计机构负责人要具备中级以上的专业技术职称并具有三年以上的审计或财务管理工作经验。审计机构负责人的任免必须征得上级审计机构的同意。

第三章权限与职责

第六条 企业要依据国家有关法律法规，完善内部审计管理规章制度，保障审计机构拥有履行职责所必需的权限：

（一）参加企业有关经营和财务管理决策会议，协助企业有关业务部门研究制订和修改企业有关规章制度并督促落实。

（二）检查被审计单位会计账簿、报表、凭证和现场勘察相关资产，有权查阅有关生产经营管理活动等方面的文件、会议记录、计算机软件等相关资料。

（三）对正在进行的严重违法违规和严重损失浪费行为，可做出临时制止决定并及时向董事会（或企业主要负责人）报告。

（四）对可能被转移、隐匿、篡改、毁弃的会计凭证、会计账簿、会计报表以及与生产经营管理活动有关的资料，经企业主要负责人或有关权力机构授权可暂予以封存。

第七条 根据国家有关规定，结合出资人财务监督和企业管理工作的需要，企业审计机构要履行以下主要职责：

（一）制订企业内部审计工作制度，编制企业内部审计工作计划。

（二）对本企业及其所属企业内部控制系统的健全性、合理性和有效性进行检查评价，评价企业有关业务的经营风险。

（三）开展对所属企业法定代表人或主要负责人进行经济责任审计。

（四）依据国家财税制度及烟草专卖法律法规，对烟草专卖品的生产、经营、管理进行审计监督。

（五）对本企业及其所属企业的财务预算、财务收支、财务决算、资产质量、经营绩效以及其它有关的经济活动进行审计监督。

（六）对本企业及其所属企业的基建工程和重大技术改造、大修等的立项、概（预）算、决算和竣工交付使用进行审计监督。

（七）对本企业及其所属企业的物资（劳务）采购、产品销售、工程招标、对外投资及风险控制等经济活动进行审计监督。

（八）对本企业及其所属企业的经营绩效及有关经济活动进行审计监督与评价。

(九)围绕本企业及其所属企业的生产经营活动进行日常审计监督，主要对预算管理、专项资金管理、存货管理、固定资产投资、成本费用支出以及大额物资采购等环节开展日常审计监督。

（十）完善内部审计基础工作，推进审计信息化等各类审计方式、方法的创新，促进行业审计工作规范化、标准化。

（十一）其他内部审计工作。

第八条 企业审计机构对本企业及其所属企业的经营绩效及有关经济活动的评价工作，依据国家烟草专卖局、中国烟草总公司有关经营绩效评价规定进行。

第九条 企业审计机构相关审计工作要与外部审计相互协调并按有关规定对外部审计提供必要的支持和相关工作资料。

第四章 工作程序

第十条按照审计工作计划，编制审计项目实施方案，确定工作重点。

第十一条实施审计项目五日前向被审计单位(者)送达审计通知书，被审计单位（者）接到审计通知书后，要做好接受审计的各项准备。

第十二条审计机构派出审计组并指定审计组长（或主审），实行审计组长（或主审）负责制。第十三条审计组通过实施必要的审计程序，运用恰当的审计方法，保证审计项目工作质量，控制审计风险。

第十四条审计组要于现场审计结束前，就审计工作底稿记录的内容与被审计单位（者）交换意见，被审计单位(者)必须在收到审计工作底稿三日内完成书面意见签署。

第十五条审计组在取得签有书面意见的审计工作底稿三日后向被审计单位（者）提交审计报告征求意见稿，被审计单位(者)对审计报告征求意见稿有异议的，要在收到审计报告征求意见稿之日起十日内提出书面反馈意见。

第十六条企业审计机构对审计报告反映的重大事项要在征求有关企业内部职能部门意见后作出审计结论；企业审计机构审定审计报告后下达附有正式审计报告的审计意见书。

第十七条被审计单位(者)对审计结论或审计意见书如有异议，要在收到之日起十日内，向下达审计意见书的审计机构提出书面复议申请；企业审计机构要在收到复议申请书之日起一个月内做出复议决定。审计意见书在复议申请期内继续有效。

第十八条被审计单位(者)要在收到审计意见书之日起一个月内，将审计意见执行情况以正式书面形式上报。

第十九条企业审计机构对已实施的审计项目要开展后续审计，跟踪检查并督促被审计单位落实审计意见。

第二十条企业审计机构要促进审计成果利用机制的建立健全及完善并将审计成果利用情况纳入后续审计范围。

第二十一条审计事项必须按照档案管理办法建立审计档案并按规定适时将审计档案移交档案部门管理。

第五章工作要求

第二十二条企业内部审计人员要严格遵守审计职业道德规范，审计人员与审计事项有利害关系的要执行回避原则。

第二十三条企业审计机构要根据国家及烟草行业有关规定和企业内部管理需要有效开展内部审计工作，加强内部监督，纠正违规行为，规避经营风险。

第二十四条企业审计机构对审计发现的被审计单位(者)违反国家法律法规和行业制度与规定的行为要及时报告并提出审计意见；对被审计单位内部控制制度建设与执行情况进行评价并提出管理建议。第二十五条企业审计机构要根据本规定组织开展内部审计工作，审计机构对其出具的审计报告的客观真实性负责。

第二十六条企业内部审计机构下列工作事项要报上一级审计机构：

（一）审计工作计划和工作总结报告。

（二）审计发现的重大违法违纪问题、重大资产损失情况、重大经济案件及重大经营风险等。

（三）不落实审计意见的。

（四）其他需上报的审计事项。

第二十七条各单位要建立健全审计机构与人员依法行使职权与履行职责的保障机制，为内部审计工作开展创造工作条件，单位各职能部门应积极支持与配合审计工作。

第二十八条各单位要保证审计机构所必需的审计工作经费并列入企业财务预算。

第二十九条各单位要为审计人员后续教育和专业技术职务资格的考评提供条件。

第三十条 各单位对于认真履行职责、忠于职守、坚持原则、做出显著成绩的内部审计人员，要给予奖励。

第三十一条各单位要及时对于打击报复内部审计人员问题予以纠正；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。受打击报复的企业内部审计人员有权直接向国家烟草专卖局、中国烟草总公司报告相关情况。第三十二条 各单位对于滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄漏秘密的内部审计人员，由所在单位依照国家有关规定给予纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。

第六章 附 则

第三十三条本规定由国家烟草专卖局、中国烟草总公司负责解释。第三十四条本规定自印发之日起执行。

第三篇：烟草行业熏蒸作业安全管理暂行规定(2008.3.24)

烟草行业熏蒸作业安全管理暂行规定

2008年3月24日，国家烟草专卖局印发烟草行业熏蒸作业安全管理暂行规定。

第一章 总则

第一条 为加强烟草行业熏蒸杀虫作业的安全管理，防止人员中毒和火灾等安全责任事故的发生，依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和《危险化学品安全管理条例》（中华人民共和国国务院令第344号）、《使用有毒物品作业场所劳动保护条例》（中华人民共和国国务院令第352号）等法律法规及《烟草仓库安全技术管理暂行规定》（国烟运[2004]317号）的有关规定，结合烟草行业的实际情况，特制订本规定。

第二条 本规定中的熏蒸作业系指：利用磷化铝等化学药剂释放磷化氢气体，对烟叶进行熏蒸杀灭害虫的过程。

第三条 本规定适用于烟草行业进行熏蒸作业的所有单位，以及为烟草企业提供熏蒸杀虫服务的专业公司。

第二章 安全责任

第四条 各省级烟草专卖局（公司）、工业公司对所属企业的熏蒸作业工作进行安全监督，督促所属企业全面落实熏蒸作业安全责任制，建立健全熏蒸作业安全规章制度。

第五条 烟草企业对熏蒸作业工作进行全过程安全管理，逐级落实安全责任制，督促杀虫部门和专业杀虫公司严格执行熏蒸作业的各项规章制度、操作规程和应急救援预案。

第六条 按照“谁主管谁负责、谁使用谁负责”的原则，自行进行熏蒸作业的烟草企业，其主要负责人是安全管理的第一责任人，对熏蒸作业安全工作全面负责；企业分管烟叶、质保、仓储工作等相关熏蒸作业的业务部门是熏蒸作业全过程安全工作的主要责任部门，其负责人对熏蒸作业各环节负直接领导责任。安全管理部门要加强作业人员的安全教育和安全技术培训，认真开展对危险化学品管理和熏蒸作业过程的安全监督检查。

第七条 自行进行熏蒸作业的烟草企业，要建立健全熏蒸作业化学药剂的采购、使用、保管、作业过程等各环节安全责任制，组织制订熏蒸作业安全管理规章制度和操作规程，保证安全生产投入，督促检查熏蒸作业工作，及时消除事故隐患，组织制订并实施熏蒸作业安全事故应急救援预案演练，保证熏蒸作业安全。

由专业公司进行熏蒸作业的烟草企业，必须依法与专业公司签订安全合同并可收取一定比例的安全风险金。合同要明确双方的安全责任和义务并对熏蒸作业安全措施及事故赔偿等作出具体规定。烟草企业要对专业公司的杀虫工作进行全过程的监督和检查

第八条 为烟草企业提供熏蒸杀虫服务的专业公司，其主要负责人应对熏蒸作业安全工作全面负责，是安全管理的第一责任人，应加强对危险化学品采购、运输、保管、使用、残药处理、熏蒸作业等各环节安全管理，明确安全责任，确保熏蒸作业安全预防措施的有效落实，保证杀虫安全。第九条 烟草企业在熏蒸作业过程中，如发生事故，企业主要负责人和专业杀虫公司主要负责人必须及时采取有效措施处置现场，做好人员疏散工作，防止事故的扩大并视具体情况启动应急预案。

发生事故的企业要立即向上级部门报告，不按照规定报告或故意隐瞒的，要按照行业有关事故处理规定，追究事故发生企业的主要负责人和有关直接责任人的责任并按有关规定进行严肃处理。对造成事故的专业杀虫公司，要给予一定经济处罚并不得再在烟草企业内提供熏蒸杀虫服务工作。

第三章 安全管理

第十条 凡在烟草行业实施现场熏蒸作业的专业杀虫公司必须具备以下条件：

1.工商营业执照（专业公司注册资金在100万元以上）。

2.税务登记证。

3.组织机构代码证。

4.质量、环境、职业健康安全管理体系认证证书。

5.主要负责人《安全资格证书》和相关操作人员《执业资格证书》。

6.熏蒸作业安全管理制度、作业方案、操作规程、残渣处理方案。

7.事故应急预案。

第十一条 有关专业公司应把“第十条”所要求的相关资料报各省级烟草专卖局（公司）、工业公司审查，经审查同意方可在烟草企业进行熏蒸作业。

第十二条 各省级烟草专卖局（公司）、工业公司要把在所属企业实施熏蒸作业的专业公司（含专业杀虫公司和烟草企业自行杀虫）的相关资料报国家局安全生产委员会办公室备案。

第十三条 熏蒸作业实施部门应提前作好熏蒸申报计划，至少在熏蒸作业一周前报本单位安全主管部门会签并经本单位领导批准后方可实施，同时报上一级安全管理部门备案。

第十四条 熏蒸使用的化学药剂必须符合国家相关规定。各单位不得采购国家规定允许使用范围之外的熏蒸药剂。使用化学药剂的单位，必须到具有合法经营资质的企业（具有危化品生产许可证、农药登记证、营业执照）定点采购。

第十五条 采购熏蒸化学药剂前，应向定点销售单位，索取相关资质证明存档备案。业务部门采购化学药剂时，应提出采购计划，明确采购的品种、数量和采购责任人，经单位分管领导书面批准后进行采购。

第十六条 熏蒸化学药剂的运输应由专业熏蒸公司或定点销售商负责。

第十七条 储存熏蒸化学药剂的单位必须设置专用仓库储存保管，禁止用地下室或临时建筑物储存。专用仓库应安装双门双锁、防盗报警器，配备与危险化学品性质相适应的消防器材、防护设备、急救药箱，设置明显警示标志。专用仓库必须经公安消防机关验收合格，方可投入使用。

第十八条 熏蒸化学药剂保管应建立完善的管理制度。药品出入库实行双人、双账管理。仓库保管员和安全管理人员现场同时开、关仓库，同时进行出入库台账登记，同时清点核对出入库药品品种和数量，同时在领用记录上签字。危险化学品领用出库，须经单位使用部门负责人及单位负责人双重审批。

第十九条 储存、使用熏蒸化学药剂的单位，应将储存仓库作为重点部位加强安全管理，定期组织相关人员检查库内药品储存情况、台账情况和库内设施、消防器材、防护用具的安全状况，做到账物相符，药品、设施状态良好，及时消除安全隐患。

第二十条 实施熏蒸作业前，必须严格按照国家有关规定以及熏蒸工作流程和方案的要求执行。熏蒸作业区必须设立有毒警示标志，熏蒸库房和露天堆垛必须悬挂明显警示标志牌，在周围按规定距离设置警戒线，作业期间派专人负责现场警戒。禁止在夜间或台风、暴雨等恶劣气象条件下进行熏蒸或散气作业。

第二十一条 熏蒸作业前，要认真组织检查仓库或堆垛密闭状况，以及仓库内水管网、屋顶和帐幕等防水状况，做好断电防火等工作。熏蒸作业时，必须有专人负责清点作业人员，确定进入人员全部撤离仓库后方可实施封闭。

第二十二条 实施熏蒸作业单位应对熏蒸过程的气体浓度、温度、湿度等情况进行即时技术监测，如有异常现象要及时调整技术参数并保留过程相关数据。

第二十三条 熏蒸作业完成后，由2名操作人员和实施部门负责人签字，将熏蒸药品消耗和结余数量，书面报告单位负责人并及时做好全部药剂回收入库工作。从仓库封闭到充分散毒前，要设立专人值班，进行24小时巡回检查，无特殊情况禁止任何人进入危险区域。

对于药剂残渣、包装物、盛放器皿、防护用品等已被污染或可能造成严重后果的物品，要由实施熏蒸作业的公司或企业及时回收并妥善处理，保持库内清洁。

第二十四条 实施熏蒸作业的单位要建立熏蒸作业台账，对每次熏蒸的时间、部位、用药、安全状况等进行记录。

第四章 安全保障

第二十五条 熏蒸作业时要做好对熏蒸作业场所磷化氢气体浓度的掌握和控制。在居住、办公、商业等人员集中区域进行熏蒸作业的单位，应采取相应措施，尽量减少磷化氢气体排放，气体排放、残渣回收必须符合国家相关标准。

第二十六条 烟草行业内禁止使用溴甲烷及未经国家允许的其他药剂进行熏蒸杀虫。

第二十七条 熏蒸作业要安排好现场及周边的安全监测监护措施，熏蒸作业人员必须有专人进行监护，任何与熏蒸作业的无关人员禁止进入现场。分药、施药、检查、散气和处理残渣等工作，严禁单人操作。

第二十八条 实施熏蒸作业的单位必须配备足够的防毒用具。防毒面具必须定期进行安全检测。熏蒸过程中，作业人员必须按规定配戴与磷化氢等有毒气体性质相匹配的过滤式或隔离式防毒面具，穿戴专用工作服、手套，严禁不戴或使用无效的防毒设备参加熏蒸作业。作业人员如有不适感觉应立即停止作业，报告指挥人员后退出现场，情况严重的要立即送医院检查治疗。

第二十九条 熏蒸作业后，必须通过充分散气并确认烟叶不含有毒物质残留后方可直接使用。

第三十条 为确保熏蒸作业安全和烟叶熏蒸杀虫效果，防止虫害传播，烟草企业和专业公司都应当选择最佳时期和最优方案，进行全面熏蒸杀虫。

第三十一条 实施熏蒸作业的单位要针对人身安全和消防安全需要，定期进行模拟和实际演练。

第五章 安全监督和考核

第三十二条 各单位要将熏蒸杀虫作业安全管理作为一项重要工作认真加以组织实施，建立健全管理制度，完善监督保障机制，落实责任，防止熏蒸作业出现安全隐患。

第三十三条 烟草企业要对熏蒸作业计划和作业过程进行全面监督和检查，发现隐患必须及时提出整改意见，落实防范措施。

第三十四条 烟草企业因违反本规定造成安全事故的，要按照相关制度进行考核并进行通报批评。专业公司未按本规定进行作业，造成损失或事故的，除按合同要求进行处理外，同时禁止其参与烟草企业熏蒸作业。

第三十五条 对违反本规定或相关法规，导致责任事故发生的，依据国家有关法律、法规及《烟草系统特大、重大安全事故行政责任追究的规定》（国烟法[2001]278号），追究生产经营单位和直接责任人的责任。

第六章 附则

第三十六条 本规定由国家烟草专卖局负责解释。

第三十七条 各单位根据本规定制订具体实施办法。

第三十八条 本规定自印发之日起施行。

第四篇：烟草行业外来施工作业安全管理暂行规定

烟草行业外来施工作业安全管理暂行规定

第一章总则

第一条为全面贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，切实加强企业对外来施工、作业的管理，根据《中华人民共和国安全生产法》及《烟草企业安全生产标准化规范》（YC/T 384—2011）等有关法律、标准的规定，结合烟草行业的实际情况，制订本暂行规定。

第二条本暂行规定适用于行业所属企业及其所属控股企业外来施工、作业的安全管理工作。

第三条本暂行规定所称外来施工、作业方是指：工程承包方、劳务（业务）承包方、劳务派遣工（业务派驻工）、外来临时作业等。

第四条企业对外来施工、作业管理实行明确职责、归口管理、审查考核的原则。

第二章管理责任与制度

第五条外来施工、作业方是承包工程、劳务（业务）作业项目的安全主体责任方，对所承包业务安全负主体责任，对施工、作业现场安全管理负责。

第六条企业要落实对外来施工、作业安全监管责任，项目组织实施部门对外来施工、作业安全负责监督管理。企业生产经营区域内的项目实施前，必须对相关危险源、作业环境、设施设备、作业人员、作业程序、应急预案等进行全面安全评价，不满足安全要求的，一律

不得进行施工、作业。企业在施工、作业现场必须设置专门人员全过程监督。

第七条 企业安全管理部门对项目组织实施部门和外来施工、作业方执行相关管理制度与安全协议情况进行监督检查指导。

第八条企业要将外来施工、作业方管理纳入职业健康安全管理体系，建立健全并严格执行外来作业人员安全教育培训、临时动火、临时用电、特种作业、外来人员进出企业和生产经营区域、对外来施工作业安全监督和考核等制度。

第三章管理措施与督查

第九条企业对外来施工、作业方要按照“事前把关、过程督察、事后评估”的要求，制订相应的管理流程，包括：合同约定、安全监督检查、安全教育培训监督、安全注意事项告知、违章违规处理等，同时对相关方资格预审和选择、作业前准备、作业过程、业绩评估等进行管理。

第十条需要动用明火作业的项目，必须按企业相关制度事先办理审批手续。作业现场必须与生产区域进行有效隔离并设置有效的安全通道；化学品车间及化学品储罐区有热作业施工的，围挡高度必须满足防火与防爆要求，未满足安全作业条件的，一律不得开工。动火作业前，要清理现场可燃物品并配足灭火器；动火作业过程必须有企业监管人员在场监护；动火作业结束撤离现场前，作业人员和企业监护人员要进行全面检查，确保现场未遗留火种。

第十一条需要临时用电的作业项目，必须按企业相关制度事先

办理临时用电许可手续，明确作业地点、作业人员、作业时限、监护人员、岗位危险源及控制措施。临时用电启用前，必须由企业专业人员现场验证，符合安全要求后方可使用。临时用电结束后，由企业专业人员现场检查，按相关安全规定、标准撤除临时用电。

第十二条企业和外来施工、作业方的项目协议（合同）要依法明确规定双方的安全生产责任和义务及其违约的责任追究。对存在较大安全风险的项目，企业要与相关方单独签订安全协议。安全协议内容必须包括：

（一）企业作为发包单位提出的确保安全的组织措施、安全技术与管理措施；

（二）外来施工、作业方制订的安全组织措施、安全技 术与管理具体措施；

（三）外来施工、作业方应遵照执行的有关安全生产、治安、防火等方面的规定；

（四）企业对项目现场安全生产实施奖惩的有关规定；

（五）有关事故报告、调查、统计、责任划分的规定；

（六）其他涉及项目转包、分包，人员更换与安全培训等规定。第十三条企业项目组织实施部门必须与外来施工、作业方进行安全和技术交底并对施工、作业进行全程监管；安全管理部门要定期和不定期对施工、作业方管理进行监督检查，在日常安全检查时，要涵盖施工、作业方现场并保存记录。

第十四条同一工程项目或同一施工、作业场所有多个相关方单

位施工、作业的，企业要与各单位签订专门的安全管理协议或者在承包合同中约定各自的安全生产管理职责，企业对各相关方单位的安全生产工作统一协调、管理。

第十五条 企业要重点监督的相关方，一般要包括：基建技改施工；设备安装维修保养；废弃物与污水处理；危险物品运输；熏蒸杀虫等在企业施工、作业的外部单位和人员。

第十六条在危险性生产区域内作业，有可能造成火灾、爆炸、触电、中毒、窒息、机械伤害、烫伤、坠落等人身伤害、设施设备损坏等事故的，企业须要求外来施工、作业方做好作业安全风险分析并制订安全防范和应急措施，经企业按程序审核批准后，监督外来施工、作业方实施。

第十七条各省级局（公司）、工业公司要按照分级管理的原则，掌握所属企业外来施工、作业项目及安全管理动态情况，把外来施工、作业纳入安全检查、考核的重点内容；

各生产经营单位要根据实际情况，组织开展外来施工、作业专项安全检查。

第四章责任考核

第十八条企业要将外来施工、作业安全管理纳入安全生产目标管理考核内容。企业项目组织实施部门要将外来施工、作业作为日常安全管理的重要内容，加强对作业现场的安全监控，及时纠正违反安全规章制度的行为，提出考核意见；企业安全管理部门要严格对外来施工、作业方安全管理情况进行监督检查和考核并按照有关规定查处

违法、违章行为，通报检查考核情况。

第十九条对因违反外来施工、作业安全管理法规、标准、制度引发生产安全责任事故的相关方，企业要依法依规按照安全协议追究有关责任并进行考核。

第五章附则

第二十条各单位可根据本暂行规定并结合实际情况，制订实施具体办法和细则。

第二十一条本暂行规定由国家烟草专卖局负责解释。第二十二条本暂行规定自印发之日起实施。

第五篇：《烟草行业招标采购活动廉政监督工作暂行规定》

烟草行业招标采购活动廉政监督工作暂行规定（试行）

第一章 总则

第一条 为了加强对烟草行业招标、采购活动的监督，规范招标、采购行为，保证招标、采购活动公开透明、公平公正进行，促进行业党风廉政建设，根据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》及国家烟草专卖局、中国烟草总公司关于招标、采购活动的相关规定，结合烟草行业实际情况，制订本规定。

第二条 烟草行业招标、采购活动廉政监督工作，要坚持依法依规、客观公正、分级负责的原则，实施全过程监督，充分发挥行业各级监管部门的监督作用，不断完善和强化监督制约机制，切实维护国家利益，防止国有资产流失。

第三条 招标、采购活动要采取一定方式适时向本单位干部职工公开，接受群众监督。

第四条 根据国家法律及相关规定应予招标的基建工程、物资采购、广告促销等项目，必须进行招标，不得将必须进行招标的项目化整为零或者以其他任何方式规避招标；对不采用招标方式的采购项目，必须符合有关规定并严格履行审批手续。

第五条 立项单位对项目实施机构及其工作人员在实施招标、采购过程中遵守招标、采购法律法规和廉政纪律情况进行监督；立项单位的上级单位应加强对招标、采购活动的监督检查。

第二章 廉政监督职责分工

第六条 招标、采购活动廉政监督由立项单位主要负责人负总责，分管该项目负责人分工负责；成立由纪检监察、审计、法规等部门人员组成的廉政监督工作小组，小组一般由纪检监察部门牵头，对项目实施机构及其工作人员在招标、采购过程中遵守法律法规和廉政纪律情况进行监督；法规部门或专业法律人员负责对招标、采购活动中的法律问题进行审核把关，相关专业部门负责对专业技术问题审核把关。

重大项目招标、采购，上级纪检监察等部门可直接参与其廉政监督并可以邀请地方纪检监察机关和检察机关参与同步预防工作。

第七条 廉政监督工作小组对招标、采购活动开展情况进行全程监督，履行下列职责：

（一）对招标、采购方式进行审查，对必须进行招标的项目不进行招标的，或采购方式不符合相关规定的，必须及时制止并及时向分管该项目负责人报告；

（二）对招标、采购的重点环节和关键程序进行监督；

（三）对发现的违纪违规行为进行制止和纠正，可根据实际需要提出责令暂停招标或采购活动、封存相关资料的建议并及时向分管该项目负责人和纪检监察部门报告，必要时也可直接向立项单位主要负责人报告。

（四）负责对项目实施机构及其工作人员进行廉政教育，做好预防腐败工作。第八条 纪检监察部门为招标、采购活动廉政监督工作的再监督部门，受理涉及招标、采购活动的投诉和举报，对招标、采购活动中发生的违纪违规行为进行核实和查处，对廉政监督工作小组的工作进行再监督。纪检监察部门可视情况对招标、采购活动进行现场监督或专项检查。

第三章 招标活动廉政监督程序及内容

第九条 廉政监督工作小组在招标准备阶段的监督重点是：

（一）项目是否经过审批，项目经费是否列入预算；

（二）项目的审批是否按照程序经集体讨论决定；

（三）招标形式是否与批准确定的形式相符；

（四）选定的招标代理机构是否经过比选等必要的程序；

（五）招标文件及其评分细则是否含有刻意设定的不合理排他条款，是否经过相关专业部门审核并签署意见；

（六）招标文件及其评分细则是否按程序进行研究并经过立项单位法定代表人签字同意，对外发布前是否经过了立项单位法定代表人的委托授权；

（七）对招标项目编制的工程概算，是否组织或聘请有资质且无利害关系的第三方进行论证和评估；

（八）属于基建技改项目的，招标文件是否约定双方要建立共管账户、履约保证金，以及明确材料共管机制。

廉政监督工作小组要及时对以上内容进行审核，对于符合规定的，廉政监督工作小组应当签署同意进入招标活动下一程序的意见；对于有不符合规定的，要提出书面意见，项目实施机构应及时进行整改并补办相关手续；未经廉政监督工作小组审核同意，不得向外发布招标文件等并不得进行招标活动的下一程序。

第十条 廉政监督工作小组在开标阶段的监督重点是：

（一）拟定的开标程序是否合法，是否公开、公平、公正；

（二）是否按照招标文件所规定的时间、地点开标，是否邀请所有投标人参加开标；

（三）是否按规定的投标截止时间终止投标文件的接收；

（四）开标时是否按照法定程序检查投标文件的密封情况；

（五）是否按照程序对投标人提交的投标文件当众拆封并宣读有关内容。第十一条 廉政监督工作小组在评标阶段的监督重点是：

（一）评标委员会是否为五人以上的单数，其中技术、经济等方面的专家是否不少于成员总数的2/3；

（二）专家是否从评标专家库中随机抽取并符合回避的有关规定；

（三）是否严肃评标纪律，实行封闭式评标，确保评标过程的独立性和公正性；

（四）评标结束后，评标委员会是否出具评标报告和明确推荐合格的中标候选人。

第十二条 廉政监督工作小组在中标阶段的监督重点是：

（一）项目实施机构是否在评标委员会提出的书面评标报告和推荐的中标候选人中确定中标人；

（二）在向中标人发出中标通知书后，项目实施机构是否按照招投标文件与中标人订立书面合同，是否与中标人签订廉政责任书。

第四章 采购活动廉政监督程序及内容

第十三条 采用招标方式进行采购的项目，其廉政监督工作适用本规定第九条至第十二条规定的程序。

第十四条 廉政监督工作小组在竞争性谈判采购、单一来源采购和询价采购准备阶段的监督重点是：

（一）项目是否经过审批，项目经费是否列入预算；

（二）项目的审批是否按照程序经集体讨论决定；

（三）研究确定的采购方式是否经过审核批准并符合政府采购法及国家烟草专卖局、中国烟草总公司关于采购活动的有关规定；

（四）承办部门采用的采购方式是否与批准确定的方式相符；

（五）拟定的采购工作程序是否遵循采购权力合理分解、采购环节相互制约的原则。

对于有不符合规定的，廉政监督工作小组要予以制止、提出纠正意见并及时向分管该项目负责人报告。

第十五条 廉政监督工作小组对采用竞争性谈判或者询价方式采购活动的监督重点是：

（一）项目是否符合竞争性谈判或者询价方式采购的条件，是否经过审核批准；

（二）是否按程序成立谈判小组或询价小组；

（三）谈判小组或询价小组是否从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商参加谈判或询价；

（四）谈判小组或询价小组是否所有成员集中与单一供应商分别进行谈判，谈判文件有实质性变动时，谈判小组是否以书面形式通知所有参加谈判或询价的供应商；

（五）是否根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，结果是否通知所有参加谈判或询价的未成交供应商；

（六）是否按照规定程序进行货物或服务的验收并遵循验收人员与项目承办人员相互独立的原则。

第十六条 廉政监督工作小组对单一来源采购活动的监督重点是：

（一）项目是否符合单一来源采购的条件，是否经过审核批准；

（二）采购活动是否在保证采购项目质量和双方商定合理价格的基础上进行；

（三）与采购同一项目的其他业主相比，采购价格是否合理；

（四）是否按照规定程序进行货物或服务的验收并遵循验收人员与项目承办人员相互独立的原则。

第五章 专项检查和后续工作

第十七条 廉政监督工作小组认为有必要时，可提请纪检监察部门对招标、采购活动进行专项检查；纪检监察部门要定期对招标、采购活动进行专项检查，上级纪检监察部门要加强对下级单位招标、采购活动的专项检查，必要时要直接参与指导下级单位重大招标、采购项目的廉政监督。

第十八条 进行专项检查时，要成立由纪检监察部门、审计部门和相关专业技术部门联合组成的专项检查工作组，专项检查工作组由纪检监察部门牵头。

实施专项检查的具体程序是：

（一）对需要进行专项检查的招标、采购活动予以立项；

（二）向项目实施机构送达廉政监督专项检查通知书；

（三）派出检查组实施廉政监督专项检查；

（四）写出廉政监督专项检查情况报告；

（五）提出廉政监督专项检查结论和建议。

第十九条 项目实施机构收到廉政监督专项检查通知书后，要按要求做好准备并提供相关材料。专项检查工作结束后，廉政监督检查结论和建议应当以书面形式送达项目实施机构，项目实施机构应当自收到之日起15个工作日内，将落实情况书面报送纪检监察部门。

第二十条 承办部门应当适时将招标或采购项目、中标单位或成交供应商名称、招标或采购确定的价格和数量等信息以行业内网、召开会议、公告栏、简报等形式进行公示，接受群众监督。

第二十一条 廉政监督工作小组应加强招标、采购活动的后续监督，监督重点是：合同的履行过程是否经过必要的程序；合同在履行过程中有无变更（包括价款、数量、履约方式等），变更是否经过了必要的审批程序；甲乙双方是否建立了共管账户和履约保证金等；是否按照合同进度付款；督促项目实施机构对中标单位或者成交供应商是否违反合同规定转包、分包情况进行检查。对主要条款的变更，必须经廉政监督工作小组签字确认。

第二十二条 廉政监督工作小组要会同项目实施机构建立项目廉政档案，在项目竣工后写出廉政监督报告并与下列材料一并归入项目廉政档案：

（一）廉政监督工作小组成立情况；

（二）招标、采购过程中廉政监督工作小组签字确认的文件；

（三）监督过程中发现的问题及其处理情况材料；

（四）其他材料。

廉政监督工作小组按照招标、采购活动顺序将上述文件归类并签字确认，会同项目实施机构整理的招标、采购文件档案，一并提交立项单位档案部门保存。

第六章 纪律要求与责任追究

第二十三条 立项单位的领导和工作人员违反本规定，有下列行为之一并造成严重后果或经济损失的，由纪检监察部门给予相应的党纪、政纪处分。涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

（一）必须进行招标的项目而不招标的，或不按照规定的招标方式进行招标的，将必须进行招标的项目化整为零或者以其他方式规避招标的，不按规定方式进行采购，或者擅自提高采购标准的；

（二）委托不具备招标、采购业务代理资格的机构办理招标、采购事务的；

（三）不履行监管职责或监管不力的；

（四）以暗示、授意、递条子、打招呼等形式影响项目招标、采购正常进行的，以行政权力指定、强令、干预招标、采购工作正常开展的，或者不经集体讨论擅自决定招标、采购事宜的；

（五）设定非法的投标许可、资质验证等手续，以不合理的条件对供应商实行差别待遇或者歧视待遇的，强制要求投标人组成联合体共同投标的，或者限制投标人之间竞争的；

（六）中标、成交通知书发出后不与中标、成交供应商签订合同的；

（七）向他人透露已获取招标文件的潜在投标人的名称、数量或可能影响公平竞争的有关招标投标的其他情况，泄露未公开的招标相关信息或者泄露标底的，在谈判中，向他人透露与谈判有关的其他供应商的技术资料、价格和其他信息的；

（八）违反规定程序确定评标委员会、谈判小组、询价小组组成人员的；

（九）私下接触投标人或潜在供应商并收受钱物，接受投标人、潜在供应商、招标或采购代理机构宴请或参与其他消费活动、报销个人费用的，有其他不廉洁行为的；

（十）与投标人、潜在供应商恶意串通，损害招标、采购单位利益的；

（十一）其他违纪违法行为的。

第二十四条 廉政监督工作小组成员违反本规定第二十三条规定的行为以及对监督过程中发现的问题隐瞒不报，或者因严重不负责任，对应当发现的问题没有发现或应及时制止的违法违规行为没有及时制止并造成后果或经济损失的，由纪检监察部门给予相应的党纪、政纪处分。涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

第二十五条 国家烟草专卖局、中国烟草总公司及其各直属单位纪检监察部门要会同计划部门建立招标、采购信用考评制度，对招标或采购代理机构、投标人、供应商、专家评委在烟草行业各类招标、采购项目中有行贿受贿、泄露标底、串通投标或报价等违法违规行为的，一经查实，列入禁入名单，禁止其在烟草行业各类招标、采购项目中从事代理服务或参与投标、货物服务供应、评审。

第七章 附则

第二十六条 本规定由国家烟草专卖局、中国烟草总公司负责解释。第二十七条 行业各直属单位可以根据本规定制订实施办法。第二十八条 本规定自印发之日起施行。