海关票稽核操作流程(网上申报)[★]

第一篇：海关票稽核操作流程(网上申报)

海关完税凭证抵扣说明

从8月起实行海关缴款书“先比对后抵扣”管理办法。即纳税人需在增值税报表申报前，先将海关完税凭证数据上传进行比对。取得稽核比对结果允许抵扣后，方能进行税款抵扣。

原通用数据采集软件导入海关数据的功能暂时取消，直接通过ETAX网上报税软件通过填写海关完税凭证抵扣清单来申报海关进口增值税专用缴款书。

具体操作步骤如下： 1.海关完税凭证填报

纳税人在网上报税软件中填写并申报海关完税凭证抵扣清单 进入网上报税软件，点击“涉税事项”，弹出对话框，选择“海关完税凭证抵扣清单”。

进入填写界面填写22位专用缴款书号码，4位进口口岸代码，进口口岸名称，填发日期，税额金额，如需备注可以填写备注栏。填写一行完成后鼠标移到下一行再填写下一行。

全部填写完后保存发送。此明细可以报送多次，没有次数限制。

申报后会收到申报回执告知申报结果。如申报错误导致申报失败，缴款书开具日期起180天内可以修改后重新报送。如纳税人对申报结果有疑义，请带好海关专用缴款书去税局核查。

2.稽核比对结果查询与确认

申报当月1日，系统自动将上月申报数据的稽核比对结果数据导出，生成稽核结果通知书。其中滞留票允许在纳税申报期结束前2日前，继续稽核比对。

纳税人可于当月1日至申报截止期-2日自行确认稽核比对结果并下载稽核结果通知书。纳税申报期结束前2日内，稽核系统自动将未确认的数据进行确认并生成稽核结果通知书。

如何自行确定生成稽核结果通知书。

点击涉税事项选择“海关稽核结果明细查询确认”。

进入确认界面，纳税人确认当期抵扣数据无误后点击确认。客户端出现提醒：

点击“是”后确认本月抵扣数据，之后如有比对通过的滞留数据将于下月抵扣，本月不再做抵扣。确认完毕后请纳税人通过“收取回执”功能下载《海关稽核结果比对通知书》。

纳税人应在税务机关提供稽核比对结果的当月纳税申报期内申报抵扣，逾期的其进项税额不予抵扣。

3.报表填写

所有已确认的数据填写在增值税纳税申报表（附表二）第5行次，所填数据内容必须小于等于海关稽核结果比对通知书中允许抵扣的海关缴款书数据。

辅导期用户原30行数据无需填写，此行将会取消，与一般增值税相同，也填写在附表二第5行进行抵扣。

第二篇：网上申报海关缴款书稽核操作说明

网上申报海关缴款书稽核操作说明

一、海关缴款书录入、上传、查询、打印通知书等操作

纳税人登录网上电子申报系统，点击工具栏中的“海关缴款书”按钮，选择“缴款书管理”，如图1.1

（图1.1）

缴款书管理功能包括对海关缴款书的采集、数据上传、查询结果、下载稽核结果通知书、打印结果等。

1、海关缴款书的采集

缴款书的采集有两种方式，一是手工录入，二是批量导入。

1.1：手工录入：点击左下角的“增加”按钮，上方输入框即可进行数据的录入，录入完成以后，点击“确定”按钮，此海关缴款书即添加到软件中，然后再进行下一张海关缴款书的录入。（如图1.2）

（图1.2）

1.2：批量导入：批量导入要借助税局开发的通用税务数据采集软件先进行海关缴款书的数据采集，然后通过税务采集软件生成一个XML文件，然后通过软件上方的“导入完税证”按钮，进行数据导入。（如图1.3）

（图1.3）

2、海关缴款书的上传

用户采集好海关缴款书以后，可以进行上传数据进行比对（可以边采集边上传，或者全部采集好再统一上传），具体操作如下：在要上传的海关缴款书前面的方框内打钩，然后点击软件上方的“稽核管理——上传比对数据”，将数据上传到服务器。（如图1.4）

（图1.4）

由于海关缴款书的稽核与专用发票认证不同，所以当天上传的海关缴款书要到第二天才能查询比对结果。

3、海关缴款书结果查询

缴款书比对结果查询包括了对当月上传的海关缴款书结果以及以往月份海关缴款书结果进行查询。3.1、当月比对结果查询

纳税人当天上传了海关缴款书数据以后，第二天才能查询比对结果，操作为点击软件上方“稽核管理——查询比对结果”（如图1.5）

（图1.5）

查询比对结果信息中可以详细的显示出用户海关缴款书的结果信息，包括有多少相符的、多少留待继续比对的、多少稽核异常的。3.2：往月比对结果查询

此功能是针对用户海关缴款书在上传的当月没有结果回来，跨月以后进行对以往月份上传的海关缴款书结果查询。

软件上方有一个报送月份的显示框，默认是当前月份，如果要查询2010年1月份上传的海关缴款书结果，可以点击后面的下拉框，选择2010年1月，然后再点击后边的“稽核管理——查询比对结果”操作。（如图1.6）

（图1.6）

4、下载稽核结果通知书

下载稽核结果通知书操作比较重要，纳税人只有下载了稽核结果通知书，并且按 照通知书上面显示的相符税额进行申报，才能保证申报数据的准确性。纳税人如果上月有进行海关缴款书的上传，那么本月申报操作之前，要进入“缴款书管理”，点击“稽核管理——下载稽核结果通知书“（通常情况下，软件登陆的时候就会有提示下载通知书的）。在下载稽核结果通知书的时候需注意，通知书可能随您的下载时间不同而有所变化，具体可参看提示信息。（如图1.7）

（图1.7）

如果1号就进行了通知书的下载，那么2号及以后产生相符结果的海关缴款书则不能在本月申报抵扣，所以企业可以根据自己的实际情况来选择生成通知书的时间。

5、稽核结果说明

在缴款书管理中，我们通常可以看到几种稽核结果和比对状态，下面就每一个状态和结果进行说明。（如图1.8）

（图1.8）

5.1：稽核结果为“相符“的，说明企业上传的海关缴款书数据没有问题并且通过了稽核系统的比对，是可以进行抵扣的。

5.2：稽核结果为“不符“的，说明企业上传的海关缴款书数据与稽核系统中的数据存在误差，可能情况有填发日期不对、完税税额不符，或者海关完税证号码有误，企业可以找到原始票据进行核对，将错误信息修改过来再次上传，或者重 4 新进行录入上传。

5.3：稽核结果为“重号、缺联”的，属于稽核异常，出现这两种情况，纳税人都需要带着原始票据到税务机关进行处理。

5.4：稽核结果为“未稽核”的，说明此海关缴款书还未上传到稽核系统，纳税人可以选中，进行上传比对数据操作。

6、打印通知书

纳税人去税局递交申报资料时，如果有海关缴款书的，要递交稽核结果通知书，纳税人成功下载稽核结果通知书以后，在软件上方的打印结果按钮中，选择稽核结果通知书稽核即可进行打印。（如图1.9）

（图1.9）5

二、缴款书的查询

纳税人想要查询以往月份的海关缴款书，可以进入“缴款书查询”中进行操作

（图2.1）

1、缴款书的查询条件比较多，比如按照报送月份的起止时间来查询所有缴款书信息。

也可以按照录入完税证号码进行精确查询

或者按照各种状态来查询

纳税人可以根据自己的情况来选择查询方式。

第三篇：操作流程-网上申报开通

企业社会保险网上申报系统开通须知

一、承办条件：

⒈企业已按有关政策法规办理社会保险登记手续；

⒉参保企业按时足额缴纳社会保险费，无欠费情况；

⒊参保企业具备登录网上申报的硬件设备，并能够访问互联网； ⒋参保企业的经办人员熟悉社会保险业务、理解社会保险政策，并具备一定的计算机应用能力。

二、须带材料：

⒈工商营业执照副本及复印件（加盖公章）；

⒉组织机构代码证副本及复印件（加盖公章）；

⒊经办人员身份证原件及复印件（加盖公章）；

⒋企业公章和社会保险登记证正本原件。

三、开通流程：

⒈到瓯海社保大厅2－5号窗口、梧田所窗口填写《温州市社会保险业务网上申报办理协议书》（一式两份）；

⒉审核通过的，经办人员收取《温州市社会保险业务网上申报办理协议书》一份（另一份企业保留）及携带材料复印件（加盖公章）；

⒊开通企业网上申报功能，并告知企业经办人员网上申报系统登录网址、卡号及密码。

网址：http://wsbs.wz12333.com/sionline/

卡号：即社保单位编码密码：初始密码统一为123456

第四篇：企业国际收支网上申报操作流程

企业网上申报操作流程

注意事项：1、2、3、4、收汇后五个工作日（包含银行审核、企业修改、银行确认、发送外管的时间）内必须申报到外管局，企业务必及时申报，以免造成迟申报被外管处罚。企业先用管理员用户登录增加业务操作员，并分配用户角色。企业用业务操作员用户登录后进行涉外收入申报。

申报结束后录入核销单号码（包括境内收入），再到银行柜台打印出口收汇核销专用联。

具体操作步骤如下： 银行开通次日

企业登录国家外汇管理局应用服务平台（http://asone.safesvc.gov.cn/asone）

用业务管理员登录，机构代码为组织机构代码，用户代码为：ba，用户密码为国际收支网上申报用户信息上的用户密码。点击登录后出现如下界面：

点击“增加”后出现如下界面：(注意：用户代码不能为ba)

在用户基本信息中填写完各项要素，同时在角色分配中将“企业业务操作员”角色选项加入“已分配的角色列表”中后，点击“保存”生成操作员。

用操作员重新登陆国家外汇管理局应用服务平台，出现如下界面：

申报单管理界面为：

点击申报信息录入选项，进入申报信息界面。

选择收付汇日期时间段，点击“查询”，可以显示需录入申报信息的收汇记录。点开其中一条记录，界面如下，录入付款国别（付款人常驻国家或地区而不是指付款银行所在国家或地区）、交易编码、币种金额及交易附言。

★ ：交易附言与收支大类的逻辑关系必须一致。收入类申报单交易附言不应含“支出”

★ ：贸易项下收汇，本笔款项是否为出口核销项下收汇选“是，” ★ ：服务贸易项下收汇，本笔款项是否为出口核销项下收汇选“否” 示例：

1、一般贸易项下收汇：交易编码101010 交易附言更改为：出口货物名称的一般贸易货款

如一家企业出口的服装，交易附言为：出口服装的一般贸易货款

2、预收货款项下收汇：一定要先选择“预收货款”

交易编码根据实际交易性质，如一般贸易是101010，交易附言更改为：出口货物名称的预收货款 进料加工是102030，交易附言更改为：进料加工（预收货款）

3、进料加工项下收汇：交易编码102030，交易附言不用更改

4、服务贸易项下收汇，交易附言要素必须齐全，精确描述交易性质，不能笼统的按照《国际收支交易编码使用指南》中交易内容进行填写，不能过于简单，如“佣金”、“运费”、“预付” 如运费的申报必须明确三个要素：运输方式（海运、空运、陆运）、运输种类（货运、客运）、方向（进口、出口）。示例：201012 交易附言：货物出口海运费

点击保存，显示如下页面

点确定，显示如下：

选择“确定”，可以进入核销界面，输入核销单号码和金额后保存。如果操作员没有核销单号码可以选择“取消”，等需要打印核销单时再在下面的出口收汇核销专用联中进行录

入，企业端操作结束。

另外，点击公共数据查询，进入公共数据界面：

企业可以在此界面中进行国家地区代码，涉外收支交易代码等用于涉外收入申报信息录入的要素查询。

吴江农行涉外收入申报联系电话：

63425319

63027591

第五篇：企业网上国际收支申报操作流程

国际收支网上申报系统（企业版）基本操作说明

国际收支网上申报系统（企业版）是指办理涉外收入款及境内收汇业务的企业可通过 登陆网站（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）来进行涉外收入及境内收汇的国际收支信息和

核销信息的申报。

目录

1.初始登陆操作说明................................................................................................................1 2.申报单的基本操作................................................................................................................6 3.出口收汇核销单号码录入及修改操作................................................................................8 企业用户的构成及使用权限：

管理员：银行为企业提供，此账号只能创建操作员，无法进行涉外收入申报工作。操作员：必须由管理员创建而成，只能进行涉外收入申报工作。▲ 注意！

管理员用户代码：ba 操作员用户代码：自行设置，不能为ba。

1.初始登陆操作说明

★ 第一次进入系统必须先向银行申请开通网上申报功能,使用银行提供的管理员用户信息进行登录，步骤如下：

1.1 管理员登录（见图1-1）

“机构代码”填入企业组织机构代码（共9 位，第 8 位后的“—”无需填写）。“用户代码”为ba。

“用户密码”为银行提供的8 位数字初始密码。

（图 1-1）

1.2 修改密码（见图1-2）

登陆成功后，因为是管理员第一次登录，系统会自动要求修改密码，密码由数字+大小 写英文字母组成，不能少于8 位。（图 1-2）1.3 操作员设置

修改后点击屏幕中间的“国家外汇管理局应用服务平台”进入操作界面（见图1-3）。

（图 1-3）进入创建操作员界面（见图1-4）

点击最上排菜单的“业务操作员维护”（见图1-4 中的图1）。点击“增加”（见图1-4 中的图2）进入。（图 1-4）

增加操作员操作（见图1-5）

1）点击“增加”进入增加操作员界面。

2）填写“用户代码”、“用户名称”、“初始密码”等基本信息。

“用户代码”自行设置，不能重复。例：不能为 ba，ba 为管理员的用户代码。

“初始密码”自行设置，密码由数字+大小写英文字母组成，不能少于8 位。

“用户代码”及“初始密码”为操作员登陆信息，请务必记牢！3）在“未分配的角色列表”栏里点中“企业业务操作员”。4）点”>”把“企业业务操作员”移至“已分配的角色列表”中。5）点击保存按钮。（图 1-5）

1.4 操作员首次登陆（见图1-6）

“机构代码”填入企业组织机构代码（共9 位，第 8 位后的“—”无需填写）。“用户代码”为企业设置操作员时填写的用户代码。“用户密码”为企业设置操作员时填写的初始密码。

（图 1-6）

1.5 修改密码（同管理员密码修改步骤）

登陆成功后，因为是操作员第一次登录，系统会自动要求修改密码，密码由数字+大小 写英文字母组成，不能少于8 位。（见图1-7）

（图 1-7）

★ 进行涉外收入申报，只能使用操作员用户信息进入操作。同一操作员只需建立一次，无 需重复建立。

2.申报单的基本操作

2.1 进入国际收支网上申报系统菜单主界面（见图2-1）操作员登陆后，点击屏幕中间的“国际收支网上申报系统（企业版）” 进入操作界面。(见图2-1)2.2 进入涉外收入申报操作界面步骤。(见图2-2)1）点击左边菜单的申报单管理（见图2-2 中的图1）2）涉外收入申报单（见图2-2 中的图2）3）申报信息录入（见图2-2 中的图3）

4）右侧页面会出现未申报的收入信息（见图2-2 中的图4）

5）点击需要操作的申报号进入该笔收入信息的申报界面（见图2-2 中的图5）

（见图 2-2）

2.3 申报信息录入说明（见图2-3）

1）付款人国别：与原系统不同的是新系统该项需要企业自己填写国家英文名字的简 称，如：美国就写USA（见图2-3 中的图1）。

2）如该笔收入为预收货款或退款，请选择相对应条件（见图2-3 中的图2）。非预收或退款则无需选择，直接跳过。所有非贸易收入不要选择预收货款。

3）是否出口核销中选择“是”或“否”。（见图2-3 中的图3）

贸易收入需要核销的请选择“是”。

无需核销及非贸易收入的则选择“否”。

4）“金额”：该交易编码下的金额，金额需与收汇金额一致 5）“交易编码”：填写正确的新版6 位交易编码。6）“交易附言”：应简略而准确填写交易性质。

7）点击“保存”，完成该笔涉外收入申报（见图2-3 中的图4）。

（图 2-3）

★ 新系统在完成涉外收入申报信息填写后直接保存即可，无需复核。

3.出口收汇核销单号码录入及修改操作

当“是否出口核销”选择“是”的情况下，保存时系统会提示是否直接进行核销专用信 息录入（见图3-1）。

（图 3-1）

3.1 完成申报并直接进行核销单信息录入操作步骤。

1）选择“确定”可直接进入核销单的填写界面。（见图3-2）（图 3-2）

2）多个核销单号码可在半角状态下用逗号隔开，号码较多的情况下可做成“EXCEL”，通过界面上的“导入”（见图3-3）进行上传，核销金额必须为整数位，小数点后的数 字可以四舍五入，完成后点击保存即可。（见图3-3）

（图 3-3）注意事项

导入出口收汇核销专用号码的 excel 文件的格式如图3-4 所示：每个单元格中包括一个 出口收汇核销单号码，以纵向排列，且出口收汇核销单号码不能重复。

（图 3-4）

3.2 申报完成不直接录入核销信息及补录修改操作步骤

1）选择“取消”则直接跳过填写核销单的界面。（见图3-5）点击“取消”后即可。

（图 3-5）

2）补填核销信息（见图3-6）

点击申报单管理→出口核销专用联（见图3-6 中的图1）→核销专用信息录入与修改（见 图3-6 中的图2）。

根据收汇日期查询，进行录入或修改。注意是收汇日期，不是申报日期。（图 3-6）

3）进入录入与修改界面（见图3-7）点击需要补填的申报号进入

（图

3-7）

4）将核销单号码填写完整

多个核销单号码可在半角状态下用逗号隔开，号码较多的情况下可做成“EXCEL”，通过界面上的“导入”（见图3-8）进行上传，核销金额必须为整数位，小数点后的 数字可以四舍五入，完成后点击保存即可。（见图3-8）

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