我国渔业环境可持续发展问题之研究

第一篇：我国渔业环境可持续发展问题之研究

我国渔业环境可持续发展问题之研究

渔业环境既是渔业可持续发展系统的载体，同时又是渔业可持续发展系统的一个组成部分，其状况及其变化对渔业产业发展起着决定性的作用。在渔业发展过程中，渔业环境污染的日益加剧和近海渔业资源的不断衰退严重地制约着渔业的健康发展。因此，必须加强对渔业环境的科学研究，建立起完善的渔业环境保护法律制度，防治渔业环境污染，改善渔业生物资源的养护载体，实现渔业经济的可持续发展。

一、我国渔业可持续发展面临的环境性约束

渔业水域生态环境是水生生物赖以生存、繁衍的最基本条件。我国渔业生态环境总体状况保持良好，但局部渔业水域污染依然严重。具体表现在以下三个方面：

(一)海洋天然重要渔业水域仍然受到无机氮、活性磷酸盐和石油类的污染

无机氮污染以东海区和黄渤海区部分渔业水域相对较重：活性磷酸盐和铜的污染以东海区部分渔业水域相对较重：石油类的污染以东海区和南海区部分渔业水域相对较重。

(二)水产养殖业自身发展导致环境污染

由于长期以来片面追求养殖面积与产量，缺乏科学的论证和海域功能区划，形成了大面积、单品种、高密度的养殖格局，加之养殖区域排灌水设置不合理，给水域环境带来了严重的损害。另外，我国水产养殖的高施肥、高投饵使得水体富营养化，致使病原生物四处蔓延。

(三)水域开发利用不合理，近海生态系统遭到破坏

近年来，沿海地区随着海岸带、浅海和海岛资源的开发利用，人们盲目地进行围垦、填海、筑坝、取沙、造塘、建港和石油开采等工程，造成河道港湾淤塞，滩涂湿地面积锐减，致使沿海滩涂生态环境恶化。

二、我国渔业环境可持续发展的理论分析

(一)公共物品理论

公共物品的特性使人们相信不管有没有贡献都会从公共物品中得到益处，而不愿意自动付款。正因为如此，微观主体也就没有动力生产和销售这类物品或服务。因此，市场不会供应这类物品或服务；如果供应，也是微不足道的。这一事实为政府介入提供了一个基本依据。从一定意义上说，由于“免费搭乘”问题的存在，更需要政府来提供公共物品。

渔业资源和渔业生态环境属于公共物品，且是天然生成的，缺乏明确的产权主体，人们可以自由取用甚任意破坏而不付分文(即不计成本)。这样必然导致所有的人无节制地争夺有限的渔业资源，“免费搭乘”成为必然，以致使海洋成为“公共牧地”。根据科斯的社会成本观点，用经济手段遏制资源环境问题由此产生。

(二)外部性理论

外部性是一个经济主体的行为对另一经济主体的福利所产生的效果，而这种效果并没有从货币上或市场交易中反映出来”。微观主体对渔业资源环境的运用，不可避免地会使资源减少、甚至带来环境污染，即产生负外部性，从而构成一定的社会成本和代价，而这种社会成本和代价是在市场体系之外发生的，市场机制

无法对此发挥作用——即产品的真实价格不包括因生态失衡和渔业资源减少而带来的社会成本。

负外部性作为市场体系产生的一种外部不经济现象，它不可能依靠市场自身的力量自动地加以解决，而必须通过政府的有效干预。在市场经济条件下，政府在干预时应利用市场机制即经济利益的减少引导人们减少对环境的破坏、资源的浪费。政府可以征收入渔费、生态补偿费、渔业环境保护税等形式，把被忽略的社会成本和代价“内在化”，提高微观主体的生产成本，促使人们改变以往的生产经营方式，进行减少生态失衡、污染环境的渔业生产技术开发，运用循环经济的理念发展渔业经济。

三、我国渔业环境可持续发展的政策建议

(一)适度增加基础设施的财政投入，改善渔业的共同生产条件

1、加强渔港建设。认真总结渔港建设议案实施经验，在科学规划、强化管理的基础上，建设一批国家级中心渔港、国家一级渔港、省区域性渔港，形成渔港现代化、渔业产业化、渔区城镇化、临港产业多元化的现代渔港经济区。

2、推进沿海地区城镇化建设。把沿海的海洋开发卫星镇、渔业特色专业镇建成经济实力较强、城镇设施完善、文化教育配套、生态环境优美、地方特色鲜明、人民安居乐业的新型城镇，加快推进工业化、产业化、城镇化进程，并把国家级渔港、省区域性渔港和重点渔港所在镇纳入中心镇建设。

(二)尽快建立渔业资源调查评估和渔业环境监测网络

针对我国水域环境质量检测体系和渔业资源调查与评估机构不健全的问题，财政应为渔业资源评估和渔业环境监测制度的建立和完善提供物质基础，以便使政府获得渔业资源与环境必要的准确的信息，从而为排污收费制度、捕捞配额制度、养殖证制度、人工放流制度的实施打下坚实的基础。

建立渔业资源管理信息系统，为加强渔业资源养护工作提供参考依据，准确评估重点海域的海洋环境容量。加大海洋污染防治力度，强化陆源污染控制，逐步建立污染物排海总量控制制度加强对海上油气勘探开发、海洋倾废、船舶排污和港口的环境管理。

（三)加快海洋与渔业自然保护区和海洋生态建设

各渔区应坚持因地制宜的原则，通过采取水域污染与生态灾害防治、工程建设资源与生态补偿、水域生态修复和发展生态养殖等措施，强化水域生态保护管理，逐步减少人类活动和自然生态灾害对水域生态造成的破坏和损失。同时，积极采取各种生物、工程和技术措施，对已遭到破坏的水域生态进行修复，重建水域生态平衡。

(四)强化海洋综合管理保障体系，建立海洋综合开发的法制秧序

1、修订完善相关立法。制定海域使用管理、无居民海岛及周边海域开发与保护管理、水产品质量安全管理、人工鱼礁管理、海洋环境保护和海岸带管理等地方性海洋法规和规章，把海洋开发、海洋资源环境保护和海洋综合管理全面纳入法制化轨道。

2、加强环境与资源保护法律、法规的宣传虽然我国制定了环境与资源保护的相关法律法规，但是由于宣传力度不够，还有相当多的干部和渔民缺乏足够的认识，因此应该加强海洋生态环保的宣传教育，使公民和企业单位深入理解保护渔业水域生态环境的重要意义，自觉执行有关规定，共同维护好渔业生态环境。

第二篇：我国农信社问题之不良资产研究

我国农信社问题之不良资产研究

摘要：不良资产问题是当前制约农村信用社发展的重大难题，也是优化农村信用社产业结构，实现农村信用社资产转营，深化农村信用社改革急待解决的问题。在农村信用社改革浪潮下，如何切实有效盘活农村信用社不良资产，已成为制约农村信用社改革成败的关键。根据当前农村信用社不良资产的现状、成因及其化解对策，农村信用社应积极采取有效的方式、切实可行的方法去处置不良资产，综合治理，对症下药，才能最大程度的盘活农村信用社的不良资产，达到深化改革与发展的目的。

关键词：农村信用社 不良资产 风险 管理

农村信用社植根农村，以服务三农为宗旨，是农村经济发展的主力军，在促进农村金融发展、新农村建设过程中扮演着举足轻重的角色，是改善地方经济的中流砥柱。然而，不良资产问题却是目前制约着农村信用社发展的重大难题，也是优化农村信用社产业结构，实现农村信用社资产转营，深化农村信用社改革急待解决的问题。面对巨额不良资产，农村信用社必须加强管理，想方设法将不良资产进行有效的压降，才能使农村信用社得到更好的发展效益，只有这样农村信用社才能更好的发挥为三农服务的职能作用。为此，笔者于近期对广东省某农村信用社及其所辖网点的不良资产进行了个案研究，分析农村信用社不良资产的现状、成因及其化解对策，对其不良资产的处置方式、化解方法等进行了研究性的探讨，并通过分析包括以传统手段、与地方政府合作、利用社会力量、利用信托方式等在内的处置手段，找出化解不良资产的好方法。

一、农村信用社不良资产的现状

农村信用社因长期体制不顺、产权不清、管理不规范，以及历史政策和自然灾害等多种因素的影响，致使不良资产一直居高不下，严重制约着农村信用社的经营，对信用社的发展带来风险和影响。加强不良资产的管理与化解，历来都被视为农村信用社工作的重点与难点，下面以台山农村信用社甲为例（为便于表述，这里称之为信用社甲），分析农村信用社不良资产的现状。通过调查发现，信用社甲不良资产的现状有以下特点。

一是不良贷款占比大。截至2010年12月底，信用社甲按照五级分类不良资产余额7900余万元（剔除经用央行票据置换已剥离五级分类不良资产的220余万元），占资产总额34%，其中不良贷款余额7800余万元，占贷款总额的53%，占不良资产的98.8%，其他不良资产93万元，只占不良资产总额的1.2%。

二是风险程度高。据调查，信用社甲这些不良资产中已有3100余万元形成实际损失，占不良资产总额40%，有4700余万元虽未全部损失但实际上难以收回，占不良资产总额60%。

三是时间跨度长，成因复杂，清收难度大。从调查情况看，信用社甲不良资产的产生最早可追溯到村集体分摊贷款。其后在乡镇企业、民营企业大发展时形成了相当部分的不良资产。信用社甲地处沿海地区，当地一直以来流行大蚝养殖。早在本世纪前二十多年里，信用社甲响应国家政策的号召，大力扶持三农，大搞农村经济，家家户户养殖大蚝。当时的借款绝大部分是农户联保贷款，属于信用贷款，仅用个人名誉、社会地位来作保证就能够借到款项了，无任何有价值的抵押品作保证，这也为以后演变成不良贷款，正值大蚝养殖进行得热火朝天的时候，由于天灾人祸的原因，一场海泥令即将能收获的大蚝全部覆盖，大蚝全部死亡，导致农户亏损严重，负债累累，搞养殖的农户家庭经济破产。正是由于这一特殊的历史原因，信用社甲的不良贷款是大部分是当年养蚝所遗留下来的。

四是部分不良贷款单户集中度比较高。信用社甲在最大十户贷款中，不良贷款占比较大，且单户集中度较高。

二、农村信用社不良资产的成因

不良资产的成因非常复杂，既有历史的原因也有现实的因素；既有自身的原因，也有体制的影响。除去信贷管理机制、内控制度执行不严格以及自身经营决策失误等自身因素外，信用社不良资产的形成主要源自于信用社体制的扭曲及成本收益不对称的制度安排[1]。

（一）农村信用社是农村金融体制改革成本的直接承担者

农村信用社历经多次改革，传统体制下的历史性成本积累及体制转型的新增风险给农村信用社的经营发展带来十分不利的影响。过去农村信用社直属中国农业银行管理的，当时中

国农业银行基层机构指令农村信用社发放的贷款，现在已有相当一部分形成不良贷款。行社分家时，中国农业银行又将不良贷款转嫁到农村信用社。可见，1996年以前的不良资产绝大部分可以归纳为传统体制下的沉淀成本。1999年后，因清理整顿农村合作基金会导致农村信用社接收了相当部分的不良资产。据调查，信用社甲承接农村基金会不良资产有943万元，大部分均为不良贷款，占所有不良贷款总额的12%。这是改革进程中付出的沉重代价，也是农村信用社自身经营管理不可控制的成本。在这种情形下，农村信用社不但没受到改革所带来的益处，反而成为改革成本的直接承担者。

（二）地方经济发展成本由农村信用社承担

当地政府十分欢迎农村信用社投放贷款给当地企业，因为企业发展带来了当地的税收和就业，带来了当地的繁荣发展，这是当地政府、地方经济皆大欢喜的最好局面。可一旦企业发展不顺利，农村信用社贷款遭受损失时，当地政府只能“深表同情”、“爱莫能助”。由于司法行为不规范和地方保护意识，农村信用社贷款诉讼案件胜诉率高，而执行率低，费用名目繁多，诉讼成本越来越高，依法收贷显得力不从心。同时，在企业改制过程中，地方政府出于自身利益或局部利益考虑，致使农村信用社的债权不能充分行使。最典型的例子是2008年信用社甲与某水产品加工公司借款纠纷一案（详情可上www.xiexiebang.com查询），该案在执行上多次通过与当地政府协调、汇报，信用社甲的债权没有全额得到实现。据统计，信用社甲因企业逃废债务形成的不良贷款达268万元，占不良资产总额的3.4%。实际上，这部分成本体现为农村信用社对支持地方经济发展的转移支付。受益的是地方经济的某些个体，农村信用社再次成为“慈善家”。

农村信用社是地方金融发展的主力军，在大力扶持乡镇企业、民营经济的进程中，农村信用社投入了大量信贷资金，部分乡镇企业、民营经济因多种原因导致关闭、倒闭，农村信用社的贷款质量因此遭受了极大的打击。而在特定的历史时期，乡镇企业是被各级政府当作政治任务而遍地开花，而开花不结果的损失最终由农村信用社来承担。目前，信用社甲不良贷款中有3150万企业贷款，占不良资产总额的40%。

可见，因体制转型和支持地方经济发展所造成的不良资产约占信用社甲不良资产的56%以上，而因自身管理原因导致的不良资产占44%以下。由于历史与现实的原因，致使农村信用社的不良资产在短期内难以消化，严重制约着农村信用社的改革与发展[3]。

债案件及时移送公安机关，以拒不执行人民法院的判决定罪，作为刑事案件立案，加大对此类贷款户的打击力度。对于利用诈骗方式取得贷款的不良贷款户应及时移送公安机关或者检察机关，切实维护农村信用社的合法权益，保证农村信用社资产的安全性。

（二）与地方政府合作处置不良资产

盘活农村信用社不良资产是地方政府应尽的职责和义务，明智的地方政府不愿看到农村信用社这支支农主力军势力的削弱，从而制约当地经济的发展。因此，农村信用社要积极利用这一有利条件，积极争取地方政府参与不良资产的盘活处置。

与地方政府合作，有利于农村信用社在处置不良资产批量上实现重大突破，因为农村信用社的不良资产具有明显的行政区域性。同时，地方企业经济纠纷案件，很大程度上依赖地方政府的协调，地方政府参与不良资产的处置，具有农村信用社本身不可替代的优势。地方政府可以有效地重组土地资源，解决外部不良因素。为此，农村信用社要积极争取当地政府参与、配合农村信用社不良资产的盘活工作。

一是争取地方政府将政府的历年欠贷纳入政府财务预算中，用于偿还农村信用社的不良贷款。

二是争取地方政府帮助农村信用社盘活当地自然村的集体贷款。农村信用社争取地方政府对当地自然村的集体贷款的全面清理，应以政府名义采取拍卖林地、咸围、鱼塘、荒地、荒山的承包经营权等有效资产，强化村级水库、矿产、林地等当地村资产的市场化运作，由此所得的各项村集体收益用于对当地自然村的集体债权债务实行重组等方式抵偿农村信用社的不良贷款。

三是争取地方政府对拖欠农村信用社贷款的在职公务人员，为贷款担保的公职人员采取限期偿还措施。逾期不能还清的，争取地方政府给予停职、停岗、扣薪还贷等处罚措施。

四是争取地方政府对企业因改制造成农村信用社的贷款本息悬空的，要求相关政府事业单位采取补救措施，确保农村信用社的债权得到有效落实，并限期收回。

（三）利用社会力量委托处置不良资产

参考文献

[1] 李晓西，何德旭。21世纪中国银行业风险与防范[M]。广州：广东经济出版社，1999，78—80。

[2] 薛践实等。农村信用社加强信贷管理的思考[J]。现代金融，2001，（1）。

[3] 傅志寰。关于金融支农问题的调研报告[EB/OL]。新华网，2004。

[4] 李明贤，李显柱。农村信用社不良资产处置途径。无忧会计网，2006。

[5] 51论文网。信用社不良贷款的成因及施治措施。51论文网，2010。

第三篇：渔业环境相关问题的论述

渔业环境相关问题的论述

环境，是人类生存和活动的场所，也是向人类提供生产和消费所需要的自然资源的供应基地。目前，环境问题日趋严重，尤其是渔业方面，鱼类已经普遍的面临着濒临灭绝的危险。首先水生生物多样性在不同程度上遭到严重破坏。监测资料表明，我国水生动物中珍稀濒危动物的物种数目逐年增多，大黄鱼、鳓鱼等重要经济鱼类严重衰退，渤海三大毛蚶场场资源已接近枯竭。在内陆水域，水生野生动物的物种数量和资源量也呈下降趋势，一些珍稀物种濒临灭绝，有“长江女神”美誉的白暨豚目前已不足 100头，长江白鲟、鲥鱼、松花江大白鱼等名贵经济鱼类已难见踪影。最新资料显示，几乎所有的水生兽类、相当数量的水生两栖类处于濒危状态。淡水鱼类中的濒危种类目前已达到 92种，占淡水鱼类总数10%。这些濒危鱼类主要包括鲤科鱼类 52 种，鲇类 11 种，鲟鱼类 5 种，鲑鳟鱼类 6 种，其他（包括鳗鲡）种类 18种。

再来就是渔业水域面临的污染问题，主要有三个方面。一是城市生活污染、工业污染

经济发展战略的逐步实施,每年有大量生活污水、工业污水排放, 造成近海污染。据国家海洋局《2006年中国海洋环境质量公报》显示, 2006年渤海海域污染严重, 未达到清洁海域水质标准的面积约 2万 k m2, 占渤海总面积的 26%。海洋污染主要来自陆源排污、人工养殖等。2006年渤海海域中, 严重污染、中度污染、轻度污染和较清洁海域面积分别约为2 770、1 750、7 370和 8 190 k m2,严重污染和轻度污染海域面积均比 2005年增加约 1 000 km2, 与 2002年相比, 渤海轻度污染、中度污染、重度污染面积分别增加 5 230、1 290和 1 760km2，分别增长 2.4倍、2.8倍和 1.7倍。

由于陆源污染物的大量排放，渔业水域生态环境趋于恶化。有关数据显示，近海约 20.6万km2的海域海水水质超过一类海水水质标准，其面积比 20 世纪 90 年代初扩大近1 倍，二类海水水质标准的水域面积为 10.2万 km2，三类海水水质标准的水域面积为 5.4万 km2，四类和超四类海水水质标准的水域面积为 5.0 万 km2。在内陆，长江干流沿江 22 个城市江段在 20 世纪 70年代中期每日接纳污水总量为 1436.5万吨，而到 1996年则猛增到 4000万吨。据统计，长江全流域污染源有 1万多个，每年有 122亿吨废水排入江湖。黄河在 20世纪 70年代的年污水接纳量为 18.5亿吨，20世纪 80年代增加到 21.7亿吨，90年代猛增到 32.6亿吨。

二是养殖业自身污染。

由于海上养殖开发利用不尽合理,造成局部生态承载压力较大,对海水水质产生一定影响,养殖废水的直接排放,造成海水水质中氮、磷等物质含量有一定增加。陆源污染物是河流污染的主要因素,进而影响海洋生态环境质量, 因此对于陆源物污染的治理, 解决河流污染问题, 是保护海洋资源环境的关键。我省境内的主要入海河流 47条,入海河流上游因工农业和生活用水需要建设众多水库, 加上近年来北方气候干旱,河道灌溉等用水量大,河流自身径流量不足。

三是毒害入侵困扰海洋水产业

一些病毒侵入亦导致渤海的海洋生物生存受到很大影响,其中最典型的是虾毒。据估算,如能合理的开发利用,减轻虾病蔓延, 预估计渤海的水产量在 2010年将达到 700万 t。如盲目地增加养殖密度, 导致养殖物种病害的濒繁发生。例如, 由于长期不合理的高密度养殖等原因, 1993年 6月,曾在沿海水产养殖暴发大面积虾瘟, 发病养殖面积占当时全国对虾养殖总面积的 76%, 减产近12万 , t 直接经济损失 35亿元, 间接经济损失达 86亿元。

还有一个较为显著的当是过度捕捞了。

为了保护中国的渔业资源，依据《中华人民共和国渔业法》 规定:在中国的海洋、江湖、水库水域中，禁止使用爆炸物、有毒 物(农药、麻醉物)、电力进行捕鱼，禁止制造危害渔业资源的捕 捞工具，禁止传授禁止使用的捕捞方法。不得在禁渔区、禁渔 期进行捕捞，不得使用禁用的渔具、捕捞方法和小于规定的网 目尺寸网具进行捕捞，捕捞生产时不得超过规定的幼鱼比例。在水生动物涸游通道建闸、筑坝，对渔业资源可能带来严重影 响的，建设单位必须先征求渔业资源管理部门的意见，经确认 对渔业资源有严重影响的应当建造过鱼设施，或者采取其他补 救措施，未采取措施、对渔业资源造成严重影响的，建设单位应 当赔偿渔业资源损失。禁止在通江河口、闸口敷设网具捕捞水 生生物，以便保护水生动物的幼体和产卵徊游体，通江河闸的 开启要兼顾鱼类的徊游和灌江纳苗。列如对于过度捕捞

采取了伏季休渔的政策。

同时国家还成立了渔政管理机构。中国在国家渔业主管部门成立了渔政司，一些沿海主要省份也相继建立渔政管理机构，如江苏省的渔政处、福建省的渔政科等。1966～1976年期间,渔政废弃,渔场秩序混乱。其后，渔政管理重新受到重视。自1980年起，中国的渔政管理最高机构是中华人民共和国渔政渔港监督管理局，在东海、黄海、南海设有渔政分局。各省、市、自治区设相应的渔政管理机构，重点渔港设渔政管理站，一般渔港设渔港监督站，内陆重点水域设渔业管理委员会或渔政站。渔政管理机构配备渔政船，在海上和内陆水域执行渔政管理的任务。

我觉得对于渔业的除了必要的法律和行政管理外，提高人民的素质是必不可少的。应当加大环境保护的宣传，提高人民的环保意识，达到可持续发展，彻底解决先污染后治理的现象。

参考文献：《渔业法》（1929）、《水产资源保护法》，《渔政管理工作暂行条例》、黄硕琳，唐仪 主编的《渔业法规与渔政管理》（中国农业出版社，2010-12-1）

环境科学

第四篇：我国森林资源可持续发展的对策研究

浅谈森林资源可持续发展的对策战略

紧紧围绕建设生态文明，实现森林资源永续利用可持续发展，做出切实可行的森林可持续利用和保护规划，广泛宣传森林资源监督工作的作用，使森林资源监督工作落到实处。探索建立长效监督机制，明确森林资源监督内容，规范森林资源监督方法，使森林资源监督工作达到程序化、制度化、规范化的要求，使森林资源监督的内容、方法更加具体，更具有可操作性。、建立防护林体系

对于改善生态环境，防风固沙，保持水土涵养水源及保护河流水和营造工农业生产环境具有重要作用，改善我省周边的生态自然条件，保证人民生活和工农业生产的生态安全。防护林建设工程是森林发展中重点工程之一，通过这一工程的实施，使我省的林种结构更趋合理，使防护林庇护农田、牧地、保护水土、防风固沙和涵养水源等生态功能明显增强，间接的经济效益更加可观。、坚持谁采伐谁更新原则

在分配落实木材生产计划的同时，切实落实采伐迹地更新造林的保证措施。通过建立林业合作经济组织，明确合作经济组织成员在取得木材生产计划后，必须按采伐面积每亩200元或按采伐材积每立方米50元的标准向合作经济组织缴纳采伐迹地更新造林保证金。对更新造林达到要求的，凭林业部门迹地更新造林、抚育合格证退回保证金。对采伐迹地未如期按要求更新和抚育的，由林业合作经济组织代行或委托林业部门组织更新造林抚育，费用在保证金中支付。同时林业部门要依照森林法对未完成更新造林和抚育的采伐人实施相应处罚。并停止木材采伐指标的分配。、退耕还林工程

控制水土流失的根本途径是增加森林面积。我省每年因水土流失所携走的泥沙量高达

4.56亿t。因此，退耕造林工程的重要性可见一般、按合理的土地利用设想，平川和丘陵坡地（150以下）用于农耕，其余的土地（除水面外）应全部用于造林或种草，营造绿色生态环境。退耕还林工程应统筹规划，分地区实施，取得经验，逐步推广。实施天然林保护用缓坡耕地改造，陡坡耕地退耕还林还草；人工林在调整现有结构的基础上，营造以经济林果和薪炭林为主的水土保持林，积极发展多种经营。退耕还林不单单是林业部门的事，需农、林牧协同攻关。解决农、林牧发展中的矛盾，探讨林牧结合工程的生态技术，重点解决树种优化，抗旱造林技术和乔、灌、草复合配置技术。林木病虫害防止技术，这对于退耕还林工程的持续发展和效益获具有极其重要的支持作用。

4、实行伐区管理责任人和监管人负责制

国有林由国有单位落实技术人员为伐区责任人，单位负责人为伐区监管人；集体所有林地由林木所有者落实伐区责任人，当地林业工作站落实技术人员为伐区监管人。对因伐区设计弄虚作假导致滥伐林木的，要同时追究滥伐林木当事人和设计人员的责任；对因伐区管理员不实施有效检查监督，导致超范围。超数量采伐林木的，要同时追究滥伐林木当事人和伐区管理员的责任。对责任人的处罚，除通报批评和给予经济罚款外，根据情节轻重，要采取调离工作岗位、解除聘任技术职务、免职等行政处分。、规范林业行政执法

把林政许可管理与行政处罚职能分开，组建林政管理稽查大队，及时查处违章违法采伐、运输、经营加工木材和乱征滥占林地、乱捕滥猎野生动物等破坏森林资源的行政案件。实现森林资源保护管理的规范化、制度化、法制化。、坚持以人为本，提高监督人员政治素质和业务素质

加强政治思想教育，进一步提高监督人员对监督事业的思想认识，重点解决敢于监督、善于监督的问题。强化人员业务学习培训，归纳整合了《森林资源管理监督手册 》，作为学习培训的重点内容。加强思想作风、工作作风、生活作风等方面的教育，在监督人员中树立良好的风气。

7、重视森林资源深层开发进一步提高综合效益

为了合理开发森林资源，充分发挥森林的经济效益。社会经营和生态效益，实现森林资源的持续利用，应重视森林资源的深层次开发。应重点发展对国土安全、生物多样性保育、生产生活的生态环境保障公众休闲和生态旅游等突出（影响）作用的林种。

在产业发展上，进一步调整和优化产业结构，改变过去单纯以营林和木材生产为主体的产业模式，走以森林资源为依托，选择对林业整体实力支撑力大，带动性强、效益高和市场前景广的龙头产业，建立林、工、副、贸相结合，产、供、销一体化的新型产业结构。、加大对破坏森林资源违法犯罪的打击力度

大力整顿森林公安的工作作风，使之真正成为一支作风过硬、清正廉洁、纪律严明的森林卫士。要从重从严从快查处一批破坏森林资源的违法案件，震慑犯罪分子，营造良好的林业法治环境。

森林是人类赖以生存的基础，是人类的摇篮，森林资源在我国经济发展中的重要地位，然而近年来，我国的森林资源相当孱弱，森林资源的保护和发展面临着沉重压力。因此，我国森林资源只有走可持续发展路线才能保证林业和国家经济，社会，环境协调发展。

第五篇：我国农村商业银行的可持续发展研究

山东财经大学学士学术论文

我国农村商业银行的可持续发展研究

摘要

随着农村金融改革的开展，农村信用社改制为农村商业银行，农村商业银行开始成为我国金融体系的重要组成部分。农村商业银行的成长影响着农村金融改革以及经济发展的进程，通过对农村商业银行成长的研究可以使其找到自身优势以及成长潜力，利于决策的制定，使得农村商业银行获得更加持续、快速的发展，为农村金融发展以及中国金融市场的发展提供推动力，同时农村商业银行的可持续发展也对稳定国内金融市场环境有着重要的意义。关键词：农村商业银行；要素；定位；可持续发展

The Research Of China Rural Commercial Bank’

Sustainable Development

ABSTRACT With the launching of the rural financial reform, the restructuring of rural credit cooperatives to rural commercial banks, rural commercial banks began to become an important part of China's financial system.Growth of rural commercial banks affect the process of rural financial reform and economic development through the growth of rural commercial banks can make it find its own advantages and growth potential, Lee and decision making, making the rural commercial banks to obtain a more sustained, rapid development, provide the impetus for rural financial development and the development of China's financial markets, at the same time, the growth and development of the rural commercial banks, but also the stability of the domestic financial market environment has important significance.Keywords：Rural Commercial Bank；key element；location；Sustainable Development

山东财经大学学士学术论文

第一章 我国农村商业银行发展现状.............................................................................................2 第二章 我国农村商业银行实施可持续发展的含义及相关要素.................................................3

一、农村商业银行可持续发展的概念...................................................................................3

二、我国农村商业银行可持续发展的要素...........................................................................3 第三章 我国农村商业银行可持续发展条件分析.........................................................................4

一、我国农村商业银行的定位...............................................................................................4

（一）农村商业银行的客户定位...................................................................................4

（二）农村商业银行的业务定位...................................................................................4

二、农村商业银行可持续发展面临的问题...........................................................................4

（一）产权结构与法人治理结构的健全问题。...........................................................4

（二）政策意图和商业本质的协调统一问题。...........................................................5

（三）贷款风险防范难度大。.......................................................................................5

（四）农村商业银行基础设施薄弱, 业务范围受到极大限制。................................5

第四章 我国农村商业银行可持续发展战略.................................................................................5

一、我国农村商业银行可持续发展应遵循的原则...............................................................5

（一）正确处理好发展速度与质量的关系.................................................................5

（二）正确处理好短期利益与长期利益的关系...........................................................6

（三）正确处理好农村商业银行自身效益与社会效益的关系.................................6

（四）正确处理好发挥自身经营优势与学习借鉴他人经验的关系...........................6

（五）正确处理好股东、客户、员工的利益关系.....................................................6

（六）正确处理好管理制度建设与企业文化建设的关系...........................................7

二、我国农村商业银行扫除可持续发展障碍的对策...........................................................7

（一）赋予农村商业银行明确的法律地位...................................................................7

（二）调整产权制度和公司治理结构...........................................................................7

（三）明确农村商业银行的市场定位，实施差异化战略...........................................8

（四）积极开发农村商业银行的业务品种...................................................................8

（五）全面构建风险控制制度，加强农村商业银行风险管理...................................9

（六）重视农村商业银行的人才培养...........................................................................9

（七）加强农村商业银行的企业文化建设.................................................................9

参考文献.........................................................................................................................................10 第一章 我国农村商业银行发展现状

近些年来，由于国家对三农的扶持力度增加，加上社会经济整体发展速度较快，地理位置相对落后的农村地区得到了迅速的发展，不良贷款逐年消化，再加上国家支持地方农村金融机构改革，加快了农村信用社改制成为农村商业银行的步伐。据统计，到 2011 年末，全国共改制成功212 家农村商业银行，经济发达的四个直辖市全部成立了相应的农村商业银行，并有两家已经在上海证券交易所和香港上市。广州、江苏、安徽、山东农村商业银行发展速度较其它地区更好更快。跨区域设立分支机构取得重大突破，据统计，全国共有 125 家商行在异地设立分支机构。

从整体规模上来说，2011 年末，全国农村商业银行总资产达到 39208 亿元，占全国银

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行业总资产的 3.7%，资产规模处在同行业比较靠后，远远低于四大国有银行、股份制商业银行、政策性银行和城商行，比起大型国有银行还有很大的差距，但是总资产的规模呈逐年上升趋势，而且增幅整体越来越快，2011 年总资产相比 2010 年资产规模增加了 13565 亿，增幅高达 53%，增幅位于全国第一位。具体平均到每一家农村商业银行上来说，也是比较高的，平均每一家农村商业银行的资产总量达到 185 亿元。说明近些年来，在国家政策的大力支持下，农村经济大力发展下，农村商业银行发展迅猛。业务发展方面，总体上来说，农村商业银行近几年的业务发展规模和速度比较平稳、快速。无论是资产规模，还是赢利能力和发展能力都有比较稳定的增长。

第二章 我国农村商业银行实施可持续发展的含义及相关要素

一、农村商业银行可持续发展的概念

所谓农村商业银行可持续发展是指农村商业银行在促进农业与农村经济可持续发展的前提下，实现产业利益的最大化及不断发展过程。农村商业银行可持续发展必须以农业及农村经济可持续发展为基础，农村商业银行可持续发展概念的核心在于正确处理和把握好管理与发展、质量与速度、长远利益和短期利益的关系问题，使农村商业银行资金、财务、信贷、人力、机构等资源的配置作用得以良性循环和永续利用。

二、我国农村商业银行可持续发展的要素

农村商业银行在农村经济中有着重要的地位。在市场经济条件下，农村商业银行是向农村不断提供各种优质金融商品和有效金融服务的行业。从物质生产和消费的角度，它是联系农村经济物质部门和社会需求部门的纽带。农村商业银行要实现可持续发展，必须按市场规律把农村商业银行作为一个产业加以规划和发展，发展目标应该是产业主体目标利润化、金融业务多元化、产业运行市场化、产业管理法制化、产业技术现代化。总之，农村商业银行的可持续发展主要包括了以下几个基本要素：

（1）发展。发展始终是可持续发展的核心，失去了发展，一切将无从谈起。

（2）总量。发展必然要求总量有所增长，没有量的积累和扩大，发展是不可能的事情。这里的总量包括资产总量、负债总量、中间业务总量等商业银行主要业务指标。

（3）结构。农村商业银行可持续发展必然要求结构优化。全行主营业务都存在一个结构优化问题。具体到信贷结构来说，结构优化包括客户结构、行业结构、地区结构、产品结构等几个方面。

（4）质量。质量是农村商业银行可持续发展的重要内涵。农村商业银行的发展要经得起时间的检验，就必须遵循“有质量”和“可持续”的理念和原则。这里的质量包括资产质量、管理质量、服务质量等涉及业务发展的多个方面。

（5）效益。效益是银行经营的目的和生存发展的保证。以效益为目标，是农村商业银行可持续发展的理性选择。

（6）规范。农村商业银行要实现可持续的发展必须规避各种风险，包括市场风险、信

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用风险、操作风险等，这要求农村商业银行必须遵章守法、规范经营。

（7）创新。加快提高金融创新能力，更快更好地满足市场客户需求是农村商业银行加快发展、保持市场竞争力的关键。要加强业务创新、管理创新、产品创新、服务创新、制度创新，保证银行发展的可持续性。

总之，农村商业银行可持续发展必须坚持速度、效益、质量、规模协调发展的战略指导思想，坚决放弃粗放式经营管理的做法，正确处理好眼前利益和长远利益的关系，决不允许为了眼前利益、局部利益而损害长远利益、整体利益。

第三章 我国农村商业银行可持续发展条件分析

一、我国农村商业银行的定位

（一）农村商业银行的客户定位

作为在经济社会发展进程中改制建立的农村商业银行,是农村金融体系的重要组成部分。在客户方面,农村商业银行将坚持服务县域经济和中小企业,主要以圈内客户为重点,积极支持跨区经营的优质重点企业。以中型优质客户为主,争取获得大型企业客户,兼顾小型企业;支持高新建设产业等国家政策支持的行业。个人业务客户则以中高收入的客户为主,同时,与拥有高端客户信息的机构合作,争取高端客户并维系与高端客户的长期关系,增强高端客户忠诚度。

（二）农村商业银行的业务定位

服务“三农”,并为此创新金融产品,进一步提升金融服务水平,是农村商业银行的业务定位。农村商业银行要以传统业务为基础,通过服务和营销的优化,增强立足“三农”、服务中小客户的优势,增多中间业务品种范围,开展代理业务、投资银行业务等新业务。对于个人业务而言,要大力推广理财产品,提供专业的理财服务,增大个人消费贷款、私营企业贷款、按揭贷款的营销力度;拓展银行卡代收代付服务,建立便捷的消费和理财平台。

二、农村商业银行可持续发展面临的问题

（一）产权结构与法人治理结构的健全问题。

与改制前原农村信用社相比，农村商业银行股东个数已经有了大幅度减少，但股东数仍然显得过多，尤其是自然人股东过多,股权过于分散。

股权的过于分散, 使众多自然人股东不会花费太多的精力和成本去监督银行的经营行

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为, 由此使银行内部人控制的可能性增大。二是法人治理结构仍不健全。农村商业银行因其规模相对较小, 经营管理人员少, 目前普遍没有按照中国人民银行的要求在董事会中设立关联交易、风险管理、薪酬等专门委员会, 辅助性法人治理结构欠缺, 这会影响到董事会的决策和监督能力。

（二）政策意图和商业本质的协调统一问题。

作为农村信用合作社改革的产物，农村商业银行成立之初便被无形地赋予了更好地承担起支持“三农”的使命。地方政府更注重改制后的农村商业银行对其局部和地方的贡献；而改制后的农村商业银行作为一个企业主体，却以自身利润最大化为经营目标，目标的差异和冲突容易导致农村商业银行对农业和农村中小型企业的金融支持不足。

（三）贷款风险防范难度大。

农村商业银行作为支农的一支重要力量, 贷款的一个首要方向便是农业贷款, 相对于其他贷款, 农业贷款的周期长、风险高、受不可抗力的影响大, 因此成为其他商业银行竭力避免的放贷对象。加上农村商业银行的风险防范和控制机制尚不健全, 与其他股份制商业银行相比, 其不良贷款率一直处于较高的水平。

（四）农村商业银行基础设施薄弱, 业务范围受到极大限制。

从内部看, 农村商业银行人力资源严重不足, 人才结构层次过低, 经营管理水平和新产品的开发能力受到极大制约, 电子化水平不高, 企业形象和信誉缺乏广泛认同;从外部看, 因属于地方性小金融机构, 辖区外没有分支机构或代理机构, 农村商业银行的结算渠道不畅, 结算手段少, 极大地制约了服务功能的增强, 成为实现其可持续发展的“瓶颈”。

第四章 我国农村商业银行可持续发展战略

一、我国农村商业银行可持续发展应遵循的原则

（一）正确处理好发展速度与质量的关系

农村商业银行在可持续发展过程中既要追求一定的发展速度，更要追求较高的经营质量。保持一定的发展速度不仅是银行自身生存、追求自身效益的需要，也是经济社会发展的客观需求，但业务经营不能片面追求量的增长，更主要的是要追求质的提高。在实践中，要克服“规模偏好”，不能以速度论“英雄”，不能简单地把业务增长率高低作为业绩考核和评价的关键尺度。

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（二）正确处理好短期利益与长期利益的关系

农村商业银行在经营实践中，既要考虑当前短期利益，更要追求长远利益，要力求实现长短期利益的有机结合。长期利益在一定程度上是短期利益的积累，但农村商业银行经营风险的客观性、隐蔽性及反映的滞后性决定长短期利益是有矛盾的，农村商业银行在经营实践中不能把短期利益作为衡量经营好坏的主要尺度，任何时候、任何条件下短期利益都必须服从、服务于长期利益。

（三）正确处理好农村商业银行自身效益与社会效益的关系

银行自身效益是社会经济效益的有机组成部分，因此，总体上看，追求银行自身效益与实现社会效益是相一致的。但农村商业银行作为企业，有时在追求自身效益上与社会效益是有矛盾的，这种矛盾主要体现在局部利益追求与全局利益目标并不是完全吻合的。这种客观上存在的矛盾性，要求农村商业银行在追求自身效益的同时，要充分考虑应承担的社会责任，把实现社会效益与实现自身效益有机结合起来。当自身效益与社会效益发生矛盾时，要服从和服务于社会效益。虽然这种服从使银行的短期利益会受到一些影响，但发展地看，有利于银行业的健康发展和长远效益的提高。

（四）正确处理好发挥自身经营优势与学习借鉴他人经验的关系

闭关自守或简单照抄照搬都不是科学的态度，也不可能实现我国农村商业银行的可持续发展。随着经济、金融全球化的发展，面对外资银行的竞争，农村商业银行既不能自大，也不能悲观。一方面积极学习、借鉴农村商业银行现代商业银行的先进管理经验，积极推进我国农村商业银行体制、机制、服务手段及服务产品的创新。另一方面，农村商业银行对自己的经营现状和能力要有一个清醒的认识，发挥好自身优势。经过八年左右的探索，农村商业银行在经营管理上也积累了许多丰富的经验，在竞争上也有许多优势。今后的经营实践中，农村商业银行应把国外现代商业银行的经验与我国的国情及农村商业银行经营经验结合起来，做到取长补短，逐步提高自己的综合竞争力。

（五）正确处理好股东、客户、员工的利益关系

对投资者负责，提高股东回报率，实现股东利益最大化是农村商业银行的经营目标。尽力满足客户需求，实现客户利益与银行自身利益相统一，是实现股东利益最大化的前提。得客户得“天下”，只有最大限度满足客户对银行服务的需求，兼顾好客户的利益，银行才能持久地、最大限度地获得利润。尽力保障员工利益，是农村商业银行搞好自身经营的持续动力，是实现股东利益最大化的根本保证。农村商业银行在经营中，要坚持人本化管理，尽力满足本行员工不同层次的自我发展需要，最大限度调动不同层次、不同岗位员工工作积极性、主动性和创造性。

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（六）正确处理好管理制度建设与企业文化建设的关系

一方面要动态地抓好以政策规章、规范、操作规程和业务流程等管理制度的建立和完善，使各项业务和管理活动的开展都有章可循，内部控制、约束机制不断得到健全。另一方面要注重加强企业文化建设，总结、提炼统一的价值观和行为标准，尽力发挥好企业文化对调动员工积极性的激励功能，引导和规范员工行为的约束功能，指明共同努力方向的目标导向功能。只有把“两项建设”有机地统一起来并积极付诸实践，农村商业银行核心竞争力的提高才有保障。上述六个关系，是我国农村商业银行经营的内在规律性的重要表现，只有正确处理好这些关系，才能够实现“五个统一”，即：实现发展速度与提高质量、效益相统一，银行自身效益最大化与实现社会效益相统一，实现短期经营目标与长期发展目标相统一，质量效益的提高与核心竞争力增强相统一，银行的发展与员工个人发展相统一从而推动和促进地方银行业的健康发展。

二、实现我国农村商业银行可持续发展的对策

（一）赋予农村商业银行明确的法律地位

在法律上具有明确的主体地位，是农村商业银行整个制度结构当中的基础，是进行其他相关制度调整的基本依据。很难想象，一个在法律上身份模糊的经济主体，会获得应有的权利保障。为此，应对现行的《商业银行法》进行修订，在其中确立农村商业银行作为股份制商业银行的主体地位，并根据农村商业银行的实际，对其设立、组织机构等事项作出一般性规定。同时，人民银行应在遵循《商业银行法》和《公司法》基本规定的前提下，制定专门的部门规章，对农村商业银行的相关事项作出具体规定，调节农村商业银行的经营行为。其他与农村商业银行有关的政策性文件也都应以《商业银行法》和《公司法》作为法律依据，避免政策的随意性。

（二）调整产权制度和公司治理结构

以规范的股份制商业银行制度安排作为参照物，对农村商业银行的产权制度进一步进行改革，完善其法人治理结构。根据当前所存在的主要问题，重点应在以下几个方面作出调整：一是调整股东结构，适当集中股权。鼓励股权份额过小的自然人股东进行股权转让，适当提高单个自然人和单个法人的持股比例上限，取消自然人持股总比例的低限要求，允许形成相对控股股东。这是增强股东利益相关性和监督意识所必需的。二是建立权利和责任对称的有效激励约束机制。特别是要强化对农村商业银行高级管理人员的激励约束。主要措施是：改革收入分配制度，适当提高高管人员的收入水平，以体现管理劳动的价值；增加高管人员的持股比例，或在条件成熟时，实行股票期权制度，给管理人员戴上“金手铐”，在其个人利益与银行利益间建立关联机制。三是逐步完善内部管理架构。应使股东大会、董事会、监事会、经理层的权利和责任制度化、规范化，权责范围得到清晰界定，以利于绩效考核和奖惩。使股东大会，董事会，监事会、经理层的权利和责任制度化，规范化，权责范围得到清晰界定，以利于绩效考核和奖惩。根据银行的发展进程，逐步在董事会中建立各专门委员会并引进独立董事制度，使董事会的决

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策、监督行为更加科学有效。在明晰产权的基础上，应着力按照现代金融企业制度的要求，规范其管理人员的权责，完善高管人员的聘任制度。在增资扩股中，尽可能吸引满足条件的农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股，依法合理设置股权结构。同时，农村商业银行可以考虑引进战略投资者，这样不仅能改善农村商业银行的资本结构，解决内部控制问题，而且有利于改善其法人治理结构，使改制后的农村商业银行能真正按现代企业制度的本质要求运作。

（三）明确农村商业银行的市场定位，实施差异化战略

所谓市场定位，就是用以将自身与其他同业竞争对手区隔开来的产品或业务。农村商业银行无论在品牌、规模、成本还是技术、产品和服务等领域，都无法与国有商业银行、股份制银行和外资银行抗衡，要想在市场竞争中生存，必须实行差异化战略，取得在细分市场上的竞争优势。即立足现实，扬长避短，避开国有商业银行的锋芒，把自已业务的发展定位在广大的农村地区和众多的中小企业。在农村地区广设网点，把业务和服务遍及每个角落，使之成为最方便的银行。必须注意的是，目前我国农村商业银行的市场定位不仅仅是银行自身的战略选择问题，还受金融监管当局政策取向的影响。农村商业银行的应该坚持“立足城乡、服务‘三农’、服务中小企业、服务市民百姓”的市场定位，建立“以市场为导向，以客户为中心；以风险防范为基础，以发展速度为途径，以资本回报为目标”的市场化经营机制。在兼顾政策性义务的同时，把业务发展的主体放在满足该地区广大中小企业和城乡居民的服需求上，同时对该地区主流经济规模型工业经济进行适度的参与和介入，找到适合自已特征的客户群体和市场份额，依靠鲜明的差异化市场定位，形成与其它银行既分工协作、又有序竞争的格局，起到互补的作用。

（四）积极开发农村商业银行的业务品种

从长期来看，农村商业银行单纯以公司业务为主的运营模式是不合理和不可持续的。特别是当前金融危机下，大多数企业都遭遇了不同程度的损失，如果公司客户占据份额过多，且行业相对集中，风险会相对集中。而且，农村商业银行基础较差，难以与国营大银行竞争，单纯以公司业务为主的运营模式，运营会相对困难。开展个人金融业务，不仅有利于分散风险，同时也能改善资本充足率状况，增加利润收入。特别是在竞争激烈的信息时代，电子金融产品更是必不可少的，手机银行，电话银行功能有待完善，农村商业银行要可持续发展，必须将业务品种的创新提到农村商业银行可持续健康发展的战略高度来看待，这就要牢牢抓住科技的臂膀，研发更多的金融产品，以满足客户群体日益增长的需求。另外，农村商业银行可以与其他银行、券商、保险公司合作，开展组合业务，可以提高金融机构的整体效率，更好地满足客户的需求。在合作方式上，一是开展业务渠道的合作，如共用计算机网络和营业销售网点；信息合作：与其它银行共享客户信用状况信息；业务委托和代理，如资金结算、证券和资金托管、交叉销售等。二是开展券商合作，农村商业银行为证券公司提供证券化资产，并进行证券化资产的评估和方案策划，证券公司在银行开立托管帐户，增加银行手续费收入和存款量。三是保险业务拓展，一方面大力发展代理保险业务，让员工参与计划，制定代理手续费分成激励机制，有效拓展收入来源，另一方面，对贷款抵押物的保险也可同步加强。

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（五）全面构建风险控制制度，加强农村商业银行风险管理

著名货币银行家马丁·西耶认为，商业银行“一直以来就是山顶上的城市”。前任花旗银行行长沃尔特·瑞琪顿也曾指出，“事实上，银行家的责任就在于管理风险，无论是简单的抑或是复杂的，这就是银行的业务。”现阶段，我国农村商业银行在信用风险、操作风险、市场风险上都面临新的挑战，需要全面强化风险管理观念，以风险度量为基础，以定价覆盖风险成本和风险资本的配置为两大管理手段，对三大风险进行既专业分工又综合统一的管理，逐步建立全面风险管理体系。例如，常熟农村商业银行针对小企业信贷业务占主导地位的状况，强化三个方面的管理：一是实行“四只眼睛”管理。对小企业贷款实行支行行长和客户经理共管制度。客户经理负责贷款调查和贷后管理，并作为贷款调查和贷后管理的第一责任人；支行行长负责权限内贷款的审批和发放，并作为贷款审批的责任人。二是强调“三个更加注重”，即：更加注重小企业经营账户的现金流量，更加注重小企业的实有资产，更加注重小企业业主的综合素质。三是统筹考虑 “六性原则”，即：统筹考虑小企业生产经营的合法性、经营效益的稳定性、发展阶段的成长性、现金流量的充足性、担保方式的安全性、行为信用的可靠性。

（六）重视农村商业银行的人才培养

人才对任何一个企业都是非常重要的资源，农村商业银行要坚持“以人为本”的管理理念，锻造一支高水平的员工队伍。一是继续完善干部聘任机制，全面推行考试考核、竞聘上岗的用人机制，本着公开、公平、公正的原则择优选拔人才。避免暗箱操作，增加用人选人的透明度，让真正有能力的人才脱颖而出。二是加紧建立人才培养和培训机制。各级领导应高度重视对人才的培训工作，建立起一整套的人才培养计划和实施方案，深入挖掘现有的人力资源。制定全员技能目标要求的总体方案，实施技能与工资挂钩，经过严格考核后发给技能级别证书。通过技能考核，促进大家学习业务，不断提高服务水平。尤其对引进的大学生，不能简单地一“招”了事，要通过再培训和再教育，使他们尽快适应工作需要，为农村商业银行发展作贡献。同时，可建立与有关高校的长期合作机制，定期输送单位的业务骨干尤其是高级管理人员进行金融院校进行深造，全面提高干部职工的知识层次。

（七）加强农村商业银行的企业文化建设

良好的企业文化乃是整个企业之精髓。要实现农村商业银行的可持续发展，少不了有一套揉合了西方发展理念、中国国情、银行实际的优秀的企业文化。这也成为农村商业银行后来者所具备的重要素质和必须遵从的准则，只有加强企业文化的建设，才能让农村商业银行一直发展，发展，再发展，真正的实现可持续发展。要建设企业文化，当务之急必须做好以下几个方面的工作。一是建立企业精神文化，农村商业银行不仅要向社会提供金融产品和服务，农村商业银行立一种信合信念：“诚信、团队、牺牲、创新、奉献”这五种企业精神。这也是支撑企业文化体系的灵魂，也是企业文化建设的基石。企业精神是企业全体员工共同一致彼此共鸣的内心态度、意志现状和思想培养。二是建立企业行为文化，企业行为文化是企业在运作中产生的活动文化、实践文化。它是企业价值观、企业精神、企业经营理念的折射和反映。也就是说企业信奉的价值理念，真正地在约束企业员工的行为，真正地在约束企业的运作行为，在现实中真正地起着规范作用。

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三是建立企业形象文化，利用煤体广告宣传“农村商业银行是咱们老百姓自己的银行”这句话的内在含义，从自身外在形象上宣传农村商业银行，密切与农民群众的交流联系。

参考文献

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看一下教务处关于毕业设计的相关要求，注意论文格式。文献太少且陈旧。