上海市注册会计师协会关于建立行业诚信档案的通知[推荐]

第一篇：上海市注册会计师协会关于建立行业诚信档案的通知[推荐]

上海市注册会计师协会关于建立行业诚信档案的通知

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发文文号 沪会协[2002]33号

发文部门 上海市注册会计师协会

发文时间 2002-5-8

实施时间 2002-5-8

失效时间

法规分类 事务所管理

所属行业 社会服务业--会计师事务所等中介机构

所属区域 上海

各会计师事务所:

由于“中天勤”等造假事件,使注册会计师行业出现了信用危机。为使注册会计师切实担负起社会的鉴证职责,保证其能为社会公众提供优质诚信的专业会计鉴证服务,按照市政府建设社会信用体系以及市财政局建立财务会计信用等级制度的精神,注册会计师行业作为社会信用体系中的重要环节,迫切需要行业管理机构采取切实可行的措施,培育会计师事务所和注册会计师的自我约束机制,提高行业执业信用,规范行业执业行为,加强行业诚信建设。通过在行业内建立诚信档案,以促进注册会计师行业的职业道德意识和自律意识。

建立行业诚信档案,就是由协会对各会计师事务所和注册会计师在执业中的诚信行为进行记录,并逐步纳入上海市财务会计信用管理的范围。各会计师事务所和注册会计师应该按照本通知的要求,予以认真贯彻落实。

特此通知。

附件:行业诚信档案内容。

行业诚信档案内容

一、对会计师事务所有以下行为之一的,将予以记录: 1.依法受到政府部门行政处罚的。

2.按照中注协谈话提醒制度的规定被谈话提醒和告诫的。

3.根据行业规定,受到注册会计师协会处理的。

4.涉讼后或法院有判决结论后10日内不报备的。

5.对上市公司客户变更审计委托不报备,未按照沪会协行的。

6.年检未通过,责令限期整改的。

7.未经批准,擅自设立分支机构的。

8.内部治理机制运作(事务所内股东会、董事会、监事)不按有关法律法规和会计师事务所章程办理的。

9.超越资质范围执业的。

10.业务挂靠,拆帐分成的。

11.会计师事务所报表弄虚作假的。

12.拖欠会费的。

13.风险基金少提未提、挪作他用的。

二、对注册会计师有以下行为之一的,将予以记录: 1.依法受到政府部门行政处罚的。

2.按照中注协谈话提醒制度的规定被谈话提醒和告诫的。

3.年检未通过责令限期整改的。

4.根据行业规定,受到注册会计师协会处理的。

5.业务挂靠,拆帐分成的。

6.同时在本会计师事务所以外的其他单位兼职兼薪的。

7.受到事务所行政处理的。

8.证券期货考试作弊的。

9.连续2年未完成后续教育的。本信息真实性未经涉外会计网证实，仅供您

第二篇：上海市注册会计师行业建设公约实施办法

上海市注册会计师行业建设公约实施办法

第一条 为规范本市会计师事务所与注册会计师的执业行为，提高行业执业质量和服务水平，根据上海市注册会计师协会（以下简称“市注协”）第四届理事会第二次会议审议通过的建设公约（以下简称“公约”），特制定本实施办法。

第二条 市注协支持和鼓励各会计师事务所和注册会计师共同约定积极参与联合抵制行业中的不正之风，树立以社会公众利益为宗旨的职业新风尚，引导会计师事务所规范有序的竞争和发展，从而营造良好的执业环境。

第三条 根据共同约定，会计师事务所和注册会计师在执行业务时，应当遵守职业道德，坚持诚信为本；提高执业水平，维护行业信誉；增强凝聚力量，保护行业利益。不得有下列不当行为：

（一）恶意竞争行为：以低于行业发布的行业竞价底限(附件

3)争揽业务；或以免费、或有收费方式(法规允许的除外)为客户提供服务。

（二）商业贿赂行为：向有关单位和个人分成、支付回扣、佣金或介绍费等方式招揽业务。

（三）兼职挂靠行为：许可或变相许可外单位或个人挂靠会计师事务所开展验资、审计等业务；或为其他单位或个人承办的业务以会计师事务所名义出具报告。

（四）诋毁同行行为：贬低、诋毁或诬告行业其他会计师事务所或执业人员，损害同行形象和声誉，损害同行合法利益。

（五）夸张宣传行为：利用新闻媒体或其它途径对自身能力进行夸张宣传。

（六）通同作弊行为：缺乏独立性原则，与客户及其第三方通同作弊，故意出具不实报告。

（七）其他严重违反职业道德的失信行为。

第四条 本公约由本市会计师事务所及分所的注册会计师与主任会计师签约执行，同时将复印件抄送协会（附件1：注册会计师签约书）。

第五条 本公约由本市会计师事务所及分所的法定代表人即主任会计师代表本所全体执业注册会计师同市注协签约表示承诺执行。（附件2：主任会计师签约书）

第六条 对已经签约的注册会计师以及会计师事务所由市注协在协会网站上予以公示。

第七条 注册会计师或会计师事务所如有违反公约行为的，由市注协或会同专业技术委员会所属相关专业机构人员进行调查并提出意见，惩戒委员会负责惩戒。

第八条 惩戒委员会对市注协监管部门移送的有关违规案例进行会审，并视情节轻重对负相关责任的会计师事务所处以谈话提醒、书面批评、责令限期整改、责令书面检讨、当面道歉、行业内通报批评、社会公开谴责的惩戒；对相关会计师事务所的法定代表人或直接责任人处以谈话提醒、书面批评、责令限期整改、责令书面检讨、当面道歉、行业内通报批评、社会公开谴责、取消会员资格等惩戒。对严重违反本规定的会计师事务所及注册会计师，约定可移交行政主管部门建议给予行政处罚。

第九条 在沪设立的分所如有本规定第三条所属行为，市注协将对其进行通报，并告知其所在地行业协会和中国注册会计师协会，建议给予行业惩戒。

第十条 本办法由市注协理事会负责解释，理事会休会期间由常务理事会授权市注协秘书处解释。

注册会计师签约书

我本人同意并保证在执业中执行上海市注册会计师行业建设公约和上海市注册会计师行业建设公约实施办法。

承诺：遵守职业道德，坚持诚信为本；提高执业水平，维护行

业信誉；凝聚行业力量，保护合法权益。

保证做到：不搞恶意竞争；不搞商业贿赂；不搞兼职挂靠；不

搞诋毁同行；不搞夸张宣传；不搞通同作弊。

单位（盖章）

签约人（签名）：日期：

主任会计师签约书

本人现代表会计师事务所同意并保证在执业中执行上海市注册会计师行业建设公约和上海市注册会计师行业建设公约实施办法。

承诺：遵守职业道德，坚持诚信为本；提高执业水平，维护行

业信誉；凝聚行业力量，保护合法权益。

保证做到：不搞恶意竞争；不搞商业贿赂；不搞兼职挂靠；不

搞诋毁同行；不搞夸张宣传；不搞通同作弊。

单位：（盖章）

签约人（签名）：日期：

附件3：行 业 竞 价 底 限

（2006年6月）

1、超过1亿以上部分采取累进计算方法，即会计报表审计按超过1亿的差额按1.2%00计算；验资按1%00计算。

2、有特殊情况低于上述标准收费的，必须报市注协备案。

3、此所指会计报表审计的被审单位不包括非盈利性组织。

第三篇：关于职工建立职工诚信档案的办法

关于下发《一四四团建立职工诚信档案办法（暂行）》的

通 知

全团各基层单位：

现将《一四四团建立职工诚信档案办法（暂行）》下发给你们，请认真贯彻执行，并根据《办法》制定本单位具体实施细则。团场将于年终文明建设考核时一并检查职工诚信档案建立情况。

农八师一四四团

2009年9月17日

第五条 借贷款或物不按期归还。

第六条 不恪守诚信公约，不履行合约。

第七条 期诈和制造、销售假冒伪劣不合格产品的行为。第八条 传播虚假政策及信息造成不良影响。第九条 其它生产、生活中重大的失信行为。第十条 职工诚信级别界定结果。

第四章 职工诚信级别的界定

第十一条 诚信职工分为“A级”、“AA级”、“AAA级”。

第十二条 基层单位成立职工诚信界定领导小组，每年对职工诚信等级界定一次，职工诚信档案当年无失信行为记录的，基层单位可界定为“A级”诚信职工；连续2年为“A级”诚信职工的，基层单位可界定为“AA级”诚信职工，连续2年为“AA级”诚信职工的，基层单位可界定为“AAA级”诚信职工。界定为“AAA级”是诚信职工的最高等级，由团场颁发荣誉证书。连续界定为“AAA级”诚信职工的，不再重复颁发荣誉证书。

第十三条 职工基本信息及家庭其他成员和临时用工与其生产、生活有直接关系的失信行为，其信息也录入职工诚信档案，并作为职工诚信界定的依据。

第十四条 在基层单位党支部领导下，成立职工诚信级别界定小组，负责审核职工失信行为及诚信档案信息，并提交职工代表大会审查、公示后对职工诚信行为以及诚信级别进行界定，由职工诚信档案管理员录入职工诚信信息登记卡。

第十五条 团、连二级评定的职工诚信结果应延续使用。

第五章 职工诚信档案的管理

第十六条 职工诚信档案的建立和职工诚信的界定由基层单位统一管理，信息的录入、更新和日常管理工作由职工诚信档案管理员（政工员）负责，纳入政工员职责范围，并作为考核政工员员的重要内容。

第十七条 职工诚信档案的基础信息资料是职工诚信信息登记

备，加强对管理人员的培训，不断提高建档水平。

第二十六条 基层单位要设立职工诚信监督电话和举报信箱，畅通职工失信信息获取渠道，奖励主动提供或举报职工失信行为信息人员。

第二十七条 职工诚信信息登记卡，每5年由连队职工诚信档案管理员报备档案管理部门归入个人劳动或人事管理档案。

第二十八条 基层单位诚信职工档案管理员工作变动，基层单位党支部要组织做好诚信职工档案管理工作交接，具体业务顺延给接任人员。

第二十九条 基层单位既要建立书面的职工诚信档案，又要建立职工诚信电子档案，做好备份管理，确保职工诚信信息延续性和完整保存，有条件的单位要通过计算机实行管理，逐步实现团连二级诚信资源共享。

第三十条 职工因工作调动或户口迁移，应将职工诚信档案一并随调动和户口迁移至安臵地。

第八章 附 则

第三十一条 各单位根据本办法，要制定具体实施细则。第三十二条 本《办法》解释权属团场。

第三十三条 本《办法》自发布之日起实施。

第四篇：六盘山林业局建立党员领导干部诚信档案

六盘山林业局建立党员领导干部诚信档案

为加强干部作风建设，提高党员干部整体形象，近日，六盘山林业局为21个科级领导班子和87名科级党员干部建立了诚信档案，坚持“守信激励，失信处罚”的原则，把诚信建设纳入干部考核、评先选优以及提拔任用的重要依据。

领导班子诚信档案包括贯彻上级决策、落实单位决策、兑现承诺、推动发展、推动共性工作情况等方面;领导干部个人诚信档案包括党员干部个人基本情况、工作、生活诚信情况等方面。“诚信档案”通过定期组织评议和强化监督惩戒两项措施不断完善和应用。定期组织评议，实行诚信报告制度，单位每半年开展一次信用自评。组织测试，通过能力测试、知识问答、效能督察等形式，适时抽查干部诚信表现情况。职工测评，每年开展一次诚信情况测评，推动干部诚信工作纵深开展。按照一单位一档、一人一档的形式，建立全局各单位集体和党员干部诚信档案，不定期对各单位及其干部诚信情况进行监督考评和指导，把失信行为记入档案，实行动态管理，跟踪整改。建立信用评价制度，制订诚信考评标准，每年对各单位集体及其领导干部诚信情况进行集中考核，并结合诚信档案记录情况，进行评估定级。

第五篇：某某财经大学关于开展建立大学生诚信档案工作的通知

某某大发〔2014〕11号

某某财经大学关于开展建立大学生

诚信档案工作的通知

校属各单位、各部门：

为进一步加强和改进大学生思想政治教育与管理工作，倡导和建立大学生社会信用体系，促进大学生素质全面发展，提高大学生的社会适应能力和竞争力，根据贵州省教育厅《关于在全省高校开展大学生诚信档案建设工作的通知》（黔教社发〔2014〕61号）的文件精神，我校作为全省第一批次开展建立大学生诚信档案的高校之一，同时确保我校在2014年7月前完成本学期诚信档案建设工作。结合当前我校学生实际情况，经研究决定，现将有关工作通知如下：

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，深入贯彻党的十八大精神和中央16号文件精神，以大 学生思想道德建设为基础，以教育、管理和服务学生成长发展为目标，建立高效实用，符合时代发展要求的大学生诚信档案体系。

二、工作意义

建立大学生诚信档案是深入学习实践科学发展观，全面实施科教兴国、人才强国和依法治国的具体体现；是完善社会主义市场经济体制，加快我国社会主义现代化建设，促进经济社会发展的迫切需要；是当前时代发展的必然要求，对于建立社会信用体系、加强学生管理、提升大学生思想道德素质和就业竞争力，具有十分重要的现实意义。

三、工作原则

开展建立大学生诚信档案工作，要坚持教育与管理相结合的原则，把大学生思想道德教育融入诚信建设之中，建立长效工作机制；要坚持法治建设与教书育人相结合的原则，坚持以人为本，依法建立诚信档案和管理体制；要坚持行政推进与社会化运行相结合的原则，实现大学生信用体系社会一体化，有计划、分步骤地推进大学生诚信档案的建设工作。

四、信息平台

大学生诚信档案信息涵盖大学生在校期间德智体美劳等方面教育教学的信息，主要内容包括学生个人信息（基本信息、教育经历、培训经历、项目经验、任职记录、实践实习、勤工俭学、工作履历、证件证书、境内外交流）和学生在校记录（学习成绩、毕业评语、在校优良记录、在校不良记录、助学贷款记录）等。根据上级文件要求，大学生诚信档案工作使用的网络信息服务支持平台，是由广东上下五千年资信科技有限公司研发的“大学生诚信档案建设”运行模块，具体网址是：www.xiexiebang.com（诚信档案---社会一体化公共平台）。

五、方法步骤

为确保我校建立大学生诚信档案工作有条不紊的进行，在省 教育厅规定的时间内完成(7月底前），拟分为6个阶段开展此项工作，详细步骤如下：

第一阶段：工作部署，2014年3月底完成 召开学校建立大学生诚信档案工作协调会，学校分管学生工作的领导，学校建立大学生诚信档案工作领导小组成员和办公室成员参加。会议的主要内容：一是传达学习贵州省教育厅《关于在全省高校开展大学生诚信档案建设工作的通知》（黔教社发〔2014〕 61 号）的文件精神；二是研究布置我校开展建立大学生诚信档案工作方案及讨论修订相关规章制度等。

第二阶段：集中培训，2014年4月上旬完成

参加培训的人员主要是各学院负责此项工作的专职辅导员、机关有关部门的工作人员等；通过培训使大家能够熟悉掌握建立学生诚信档案工作流程，正确使用和操作学生诚信档案信息工作平台等。

第三阶段：校方信息批量采集，2014年4月底完成 根据大学生诚信档案建设工作中---校方信息指标模块，学生工作部、保卫处、教务处、财务与资产管理处、校团委等相关部门，需批量提供学习成绩、毕业评语、在校优良记录、在校不良记录以及助学贷款记录等信用信息内容，一并交由学生工作部（处)汇总。

第四阶段：宣传发动学生录入，2014年5月中旬完成

各单位要通过板报橱窗、课堂教学、校园网络、主题班会、校园广播等宣传方式，教育引导学生正确认识建立诚信档案体系的重大意义和功能作用，鼓励学生以饱满的热情、积极的态度配合做好建档工作。

各学院组织学生通过诚信档案公共平台。认真填写各项个人信用的信息。学生在录入个人信息时，不能捏造事实随意录入，要确保录入信息的完整性和真实性。第五阶段：辅导员审定学生提交的信用信息，2014年6月中旬完成

根据“知情审定”的原则，各学院诚信档案建设的专职管理员负责审定学生提交的信用信息。

第六阶段：总结，2014年6月底完成

学生工作部（处）召开大学生建档阶段工作总结会议，督促学生继续核实、完善各自诚信档案信息，将建档工作中遇到的各类问题与诚信档案公共平台进行协商，给予圆满解决。

六、工作要求

（一)统一思想，高度重视

各单位、部门要统一思想，要充分认识建立大学生诚信档案的重要性和紧迫性，要统一部署，尽早谋划，合理安排，统筹兼顾，要积极稳妥、快速高效地完成此项工作，确保各项工作落到实处。

(二)加强宣传，营造氛围 要以此项工作为契机，在学生中广泛开展公民道德建设和法制宣传教育活动，通过形式多样、丰富多彩的系列主题教育和校园文化活动，营造良好的宣传舆论氛围，教育引导学生正确理解和认识诚信档案建设工作的长远意义和积极作用，努力在校园中形成弘扬遵纪守法、诚实守信的社会道德新风尚。

（三）密切配合，分工协作

开展建立大学生诚信档案工作时间紧迫、涉及面广，在实施建档过程中，学校机关各部门要积极配合、相互协调，并指定对口科室专人负责此事；各学院在具体工作实施中，要指定责任心强，能熟练掌握电脑操作的专人负责；要统筹安排、合理分工，严厉禁止工作中相互推诿扯皮的现象发生。

附件：某某财经大学大学生诚信档案管理办法（暂行）

某某财经大学

2014年4月1日

贵州财经大学办公室

2014年4月1日印

共印4份

附件：

贵州财经大学大学生诚信档案

管理办法（暂行）

第一章 总 则

第一条 为进一步加强和改进大学生思想政治教育与管理工作，倡导和建立大学生社会信用体系，促进大学生素质全面发展，提高大学生的社会适应能力和竞争力，根据《中共中央、国务院关于进一步加强和改进大学生思想政治教育的意见》、《国务院办公厅关于社会信用体系建设的若干意见》、《普通高等学校学生管理规定》及其它的法律、法规，结合学校实际，制定本办法。

第二条 学生诚信档案是当前时代发展的必然要求，是记载学生在校期间诚信状况和操行表现的载体，是学校、用人单位以及其他相关单位或部门对学生进行诚信程度评价的重要依据，是学生本人社会诚信档案体系的重要组成部分。学生诚信档案的建立和管理遵循“以人为本、实事求是、客观公正、系统规范”的原则。

第三条 学生诚信档案由学校、学生及符合国家信用管理规定和信用评估要求的独立第三方专业资信机构共同负责建立及维护，形成保密程度高、应用范围广、可实时查询、持续维护、多方联动的电子诚信档案，保证学生诚信档案的保密性、流通性和实用性。

第二章 组织领导

第四条 学生诚信档案工作在学校党委、行政统一领导下，成立由学校分管领导、学校机关相关部门和各学院主管学生工作领导及专职辅导员组成的建立大学生诚信档案工作领导小组，全面负责学校建立学生诚信档案工作。领导小组办公室设在学生工 作部（处)。

第三章 职责分工

第五条 学生工作部（处）是建立学生诚信档案工作的归口管理部门，其主要职责是：

1、负责学生诚信档案的总体规划、建立及管理。

2、负责各学院专职管理员开展学生诚信档案业务知识培训的组织工作。

3、负责收集、汇总并检查学校机关各部门提供的学生诚信档案各类信息。

4、负责与省教育厅和“诚信档案一一社会一体化公共平台”的联系沟通及协调工作。

5、负责在全校开展建立学生诚信档案工作的组织、计划、协调和前期宣传教育工作。

第六条 学校机关相关部门分别按照大学生诚信档案指标模块中的具体信息指标，负责提供建立学生诚信档案所需的信用信息、其主要职责分别是：

1、保卫处：负责提供学生违反法律法规名单及相关材料；

2、教务处：负责提供建档所需的学生学习成绩；

3、财务与资产管理处：负责提供学生欠缴学费名单；

4、学校团委：负责提供校级学生干部任职情况和参加社会实践记录；

5、网络中心：负责提供校园网络服务。

第七条 各学院在学校建立大学生诚信档案工作领导小组的具体指导下开展工作，其主要职责是：

1、负责教育引导学生正确认识建立大学生诚信档案的长远意义和积极作用，努力营造良好的舆论宣传氛围；

2、负责组织学生网上签订《诚信承诺书》、激活个人账号、及时核对个人档案空间中的有关信息，并及时补录和完善个人诚信档案信息等；

3、专职管理员负责及时审核学生提交的个人诚信档案信息部分。

第四章 学生诚信档案的基本内容

第八条 学生诚信档案的主要构成

1、学生诚信承诺书

学生诚信承诺书是学生在校期间自觉履行社会责任和义务，遵守诚实守信的道德规范的郑重承诺。学生入学时都必须在诚信承诺书上签字，履行自己的承诺，接受各方监督。

2、学生个人填写部分。包括：基本信息、基本信息、教育经历，培训经历、项目经验、任职记录、实践实习、勤工俭学、工作履历、证件证书、境内外交流以上学生所填信息应确保真实。

3、学校填写部分。包括：学习成绩、毕业评语、在校优良记录、在校不良记录、助学贷款记录等。

4、第三方填写部分。包括：银行信用卡透支记录、电话费用支付记录等。

第九条 学生诚信状况的主要指标

1、学习诚信：端正态度，严谨求实；

一不抄袭他人作业；撰写论文不剽窃他人成果；不伪造实验数据；遵守考场纪律，自觉抵制各种考场违纪行为；不填报虚假材料、成绩单等。

2、经济诚信：以信立人，履约践诺；

不恶意拖欠学杂费等费用（具备缴纳学杂费等费用的能力，但在学校规定时间内无任何正当理由拒绝缴费)；不恶意透支信 用卡、电话卡等贷记卡；不偷窃、诈骗他人财物；不私用他人遗失财物等。

3、生活诚信：遵纪守法，弘扬正气；

不恶意损坏学校及社会公共设施；不恶意拖欠他人及公共财物；不打架、赌博和参与其他违反校规校纪、损害学校名誉及秩序的行为；遵守学校管理规章制度，不违章用电，不留宿社会人员、异性和进行其它干扰他人正常作息的行为。

4、诚信贷款与受助：自强不息，严于律己；

不夸大或编造个人基本信息与家庭受灾情况来申请学校与政府各类资助；对于贫困助学金和勤工俭学岗位补贴等资助金不进行不当的消费。

不编造和利用虚假的证明材料申请助学贷款；毕业后积极履行贷款合同，按时归还贷款本息，不恶意拖欠国家助学贷款；维护个人及学校的信贷信誉。

5、诚信上网：知行统一，自省自律；

不编造、传播攻击性信息、虚假信息、非法和淫秽色情信息；不在互联网上诋毁中伤他人、单位与政府；不盗用他人账号密码，窃取和泄露他人隐私信息。

6、诚信就业：自尊自爱，修身明礼；

不向用人单位提供虚假成绩单、获奖证明、学术成果证明和资格证书等，不编造虚假的班级、社团职务与社会实践经历；慎重签署劳动就业合同，不恶意违约，做诚实守信的毕业生。

第五章 学生诚信档案的建立及维护

第十条 学生诚信档案从入学之日起建立，到学生毕业离校时结束。新生入学后，由学校发起，组织学生网上签订《诚信档 案服务协议》和《诚信承诺书》；学校将学生基本信息导入管理系统后，学生本人应在规定的时间内对有本人诚信档案信息进行核实，如有异议，应及时向专职管理员进行提交和申诉。

第十一条 学生诚信档案信息的日常维护和管理由学校建立大学生诚信档案工作小组及各学院管理员共同负责。

第六章 学生诚信档案信息审定

第十二条 学校建立大学生诚信档案各级管理员，负责对学生提交的信用信息申请进行审核认定操作。

第十三条 学生可对诚信档案中的“个人填写部分”进行更新和修改，学生诚信档案校方维护部分由学校相关部门统一记录、审核和维护。

第十四条 学生对本人诚信档案的记载内容有异议，可使用诚信档案公共平台的“档案申诉”功能向各专职管理员提出申诉申请，各专职管理员根据自身的行政管理权限做出修改记录、撤销记录或驳回申诉申请的答复。

第十五条 对于有不诚信行为能知错就改的学生，可根据该生在校期间的综合表现，经本人提出申请，报学生工作部（处）批准，确定是否修订该生的诚信档案。

第七章 学生诚信档案的管理和使用

第十六条 学生诚信档案实行电子化管理，在独立第三方专业资信机构提供的“诚信档案公共平台”上实现建档、管理、维护等。

第十七条 为保护学生个人隐私，便于维护和管理学生诚信档案，学校对学生诚信档案实行分级管理、维护，学校管理级别分为：校级、院级二个层级。

第十八条 各学院可根据实际情况设置适用的管理层级和每 一个层级的具体管理人员及人数，当管理人员调离变动时，应及时对管理权限进行调整。

第十九条 每一层级的管理人员均可对本层级下辖的学生诚信档案进行管理和修改，所有操作均会形成系统日志，进行备份。

第二十条 管理人员不得擅自更改学生诚信档案的内容，更不能向无关的人员泄露学生资料等信息。

第二十一条 在学生评优、入党、资助、就业推荐时，其个人诚信档案可作为重要考评依据。

第八章 附 则

第二十二条 本办法适用于在校全日制本、专科学生。第二十三条 本办法自公布之日起实施，由学生工作部（处）负责解释。

贵州财经大学 2014年1月17日

贵州财经大学校长办公室 2014年1月17日印发

共印2份

附件：

贵州财经大学学位论文作假行为处理办法

第一章 总则 第一条 为规范我校本科、研究生学位论文的管理，树立严谨求实的学风，提高人才培养质量，根据《中华人民共和国学位条例》、《中华人民共和国高等教育法》及教育部《学位论文作假行为处理办法》（教育部令第34号），制定本办法。

第二条 凡向我校申请硕士、学士学位所提交的硕士学位论文和本科学生毕业论文（统称为学位论文），出现本办法所列作假情形的，依照本办法的规定处理。

第二章 审查机构及其职责

第三条 为加强对学校学位论文审查工作的领导以及对学位论文审查工作中各部门之间的协调，成立校学位评定审查小组。校长担任领导小组组长，有关副校长担任副组长，领导小组成员由教务处、研究生工作部、学生处、人事处、科研处、计财处及各学院（中心、所）负责人组成。

第四条 校学位评定审查小组履行以下职责： 1.负责全校学位论文的审查工作；

2.协调教务处、研究生工作部、学生处、人事处、科研处、计财处及各学院在学位论文审查中的工作关系；

3.对学位论文审查中发现的问题进行研究，提出整改意见，并监督落实；

4.对学位论文作假行为进行认定，解决复议及存在争议事宜；必要时可以委托专家组成专业小组，负责学位论文作假行为的调查和认定；

第五条 教务处、研究生工作部主要职责： 1.制定学校学位论文的规范；

2.指导各学院的学位论文审查及评价工作； 3.负责落实领导小组提出的整改意见，并监督各学院（中心、所）实施。

第六条 学院（中心、所）的主要职责： 1.负责本部门学位论文的组织工作；

2.依据学校的学位论文规范，制定符合本学院（中心、所）学科、专业等特点的学位论文改革实施细则；

3.负责对本学院（中心、所）学位论文的过程进行监控，保证学位论文的完成质量；对本部门出现的学位论文作假行为，依据有关办法提出处理意见；

4．对本学院（中心、所）学位论文审查中发现的问题进行分析研究，提出整改与建设措施；

5.接受领导小组和相关部门对本学院（中心、所）学位论文审查工作的检查与指导。

第三章 学位论文作假行为的类型

第七条 我校全体师生应自觉遵守《中华人民共和国著作权法》、《中华人民共和国专利法》等相关法律法规，遵循教育部《高等学校哲学社会科学研究学术规范》、《高等学校科学技术学术规范指南》等学术引文规范、学术成果规范、学术评价规范和学术批评规范，加强学术自律，恪守学术道德和学术规范。

第八条 出现以下情况之一者，均可认定为学位论文作假行为：

（一）购买、出售学位论文或者组织学位论文买卖的；

（二）由他人代写、为他人代写学位论文或者组织学位论文代写的；

（三）剽窃他人作品和学术成果的，包括以下几方面：

①观点剽窃：使用他人受保护的观点、学术成果构成自己论文核心部分或全部； ②数据抄袭：原封不动或基本未改动复制他人研究成果，或改变成果类型将他人完成的成果当做自己独立完成的成果；

③文字抄袭：论文查重研究生超过15%的，本科生超过20%的；所有引用部分超过本人论文字数三分之一的；引用同一篇论文（或同一人的研究成果）字数超过本人学位论文字数的四分之一的;

（四）伪造数据的；

（五）有其他严重学位论文作假行为的。

第四章 学位论文作假行为的处罚

第九条 学位申请人员及其指导教师应当签订学位论文诚信承诺书。学位申请人员应当在指导教师指导下独立完成学位论文。指导教师应当对学位申请人员进行学术道德、学术规范教育，对其学位论文研究和撰写过程予以指导，对学位论文是否由其独立完成进行审查。

第十条 学位申请人员的学位论文出现购买、由他人代写、剽窃或者伪造数据等作假情形的，学校一律取消其学位申请资格；已经获得学位的，校学位评定委员会应根据相关规定撤销其学位，并注销学位证书。取消学位申请资格或者撤销学位的处理决定向社会公布。从做出处理决定之日起至少3 年内，不再接受其学位申请。学位申请人员为在读学生的，学校给予开除学籍处分；为在职人员的，给予纪律处分外，通报其所在单位。

第十一条 为他人代写学位论文、出售学位论文或者组织学位论文买卖、代写的人员，属于在读学生的，学校给予开除学籍处分；属于学校的教师和其他工作人员的，学校给予开除处分或者解除聘任合同。

第十二条 指导教师未履行学术道德和学术规范教育、论文指导和审查把关等职责，其指导的学位论文存在作假情形的，学 位授予单位可以给予警告、记过处分；情节严重的，可以降低岗位等级直至给予开除处分或者解除聘任合同。

第十三条 学校学位论文审查情况纳入对学院等学生培养部门的考核内容。多次出现学位论文作假或者学位论文作假行为影响恶劣的，学校对该学院予以通报批评，并可以给予该学院负责人相应的处分。

第十四条学院对学位论文审查不严格、多次出现学位论文作假或者学位论文作假行为影响恶劣的，经校学位评定委员会审议后，削减其相应学科、专业授予学位的招生人数（即由招生就业处、研究生招生办公室在次年本科生、研究生招生工作中将核减其招生计划），并由学校按照本办法对负有直接管理责任的学院负责人进行问责。

第五章 审查结果反馈与申诉

第十五条 发现涉嫌作假的学位论文，相关学院（中心、所）应将该学位论文提交所在学院（中心、所）进行调查核实；情节属实的，依据本办法提出处理意见，并将处理意见反馈给相关当事人。

第十六条 当事人对学院（中心、所）处理意见没有异议，学院（中心、所）应将调查核实的相关材料和处理意见报送学位论文评定委员会和研究生部、教务处备案。

第十七条 当事人对学院（中心、所）审查结果和处理意见如有异议，可向所在学院（中心、所）提出复查申请，所在学院（中心、所）应立即组织审查小组，进行重新审查并将复查结果第一时间反馈给相关当事人。

第十八条 如当事人对复查结果仍有异议，可向学校学位评定委员会提出申诉。教务处或研究生工作部将相关材料提交学校学位评定委员会，由学校学位评定委员会作出裁定。第十九条 教务处或研究生工作部将学校学位评定委员会裁定结果反馈相关学院（中心、所）；相关学院（中心、所）将裁定结果及时反馈给相关当事人。

第六章

整改与建设

第二十条 学位论文评定委员会要及时召开会议，对学位论文审查和评定过程中发现的问题进行研究，并向相关学院（中心、所）提出整改意见。相关学院（中心、所）根据学位论文审查工作领导小组提出的意见，进一步制定具体的整改措施和建设方案，并负责组织落实。

第二十一条 学院（中心、所）应根据整改和建设任务，认真落实，并把整改和建设情况及时反馈给校学位论文评定委员会。学位论文评定委员会要对各学院（中心、所）的整改和建设情况进行复评或验收。

第七章

附则

第二十二条 本办法中涉及学士学位论文的由教务处负责解释；涉及硕士学位论文的由研究生部负责解释。

第二十三条 本办法自公布之日起施行。